浮梁县民政局部门决算分析报告

一、部门(单位)情况

(一)基本情况

1.拟订全县民政事业发展规划和政策,并组织实施和监督检查;指导民政工作的改革与发展。

2.贯彻执行社会团体、社会服务机构等社会组织登记和监督管理制度,依法对社会组织进行登记管理和执法监督。参与指导全县社会组织党建工作。

3.拟订全县社会救助政策、标准,统筹社会救助体系建设,负责全县城乡居民最低生活保障、特困人员救助供养、临时救助、生活无着流浪乞讨人员救助工作。牵头负责农村脱贫攻坚兜底保障和城镇贫困群众脱贫解困工作。

4.贯彻执行城乡基层群众自治建设和社区治理政策,指导城乡社区治理体系和治理能力建设,提出加强和改进城乡基层政权建设的建议,推动基层民主政治建设。

5.负责行政区划、行政区域界线管理和地名管理工作,负责上报审批的行政区划设立、命名、变更工作,组织乡(镇)级行政区域界线的勘定和管理工作。

6.负责婚姻管理工作,推进婚俗改革。

7.拟订殡葬管理政策、服务规范并组织实施,推进殡葬改革。

8.统筹推进、督促指导、监督管理养老服务工作,拟定全县养老服务体系建设规划、政策、标准并组织实施,承担老年人福利和特殊困难老年人救助工作。

9.负责残疾人权益保护工作,推进残疾人福利制度建设。

10.负责儿童福利、孤弃儿童保障、儿童收养、儿童救助保护工作,健全农村留守儿童关爱服务体系和困境儿童保障制度。

11.组织拟订促进慈善事业发展政策,指导社会捐助工作。

12.贯彻执行社会工作、志愿服务政策和标准,会同有关部门推进社会工作人才队伍建设和志愿者队伍建设。

13.负责民政系统安全生产监督管理工作,指导养老服务、特困供养、儿童福利、未成年人保护、救助管理、殡葬服务等民政服务机构的安全生产监督管理工作。

14.完成县委、县政府交办的其他任务。

15.职能转变。民政局应强化基本民生保障职能,为困难群众、孤老孤残孤儿等特殊群体提供基本社会服务。积极培育社会组织、社会工作者等多元参与主体,推动搭建基层社会治理和社区公共服务平台。

16.与卫生健康委员会的有关职责分工。民政局负责统筹推进、督促指导、监督管理养老服务工作,拟订养老服务体系建设规划、政策、标准并组织实施,承担老年人福利和特殊困难老年人救助工作。卫生健康委员会负责拟订应对人口老龄化、医养结合政策措施,综合协调、督促指导、组织推进老龄事业发展,承担老年疾病防治、老年人医疗照护、老年人心理健康与关怀服务等老年健康工作。

机构改革后,我局职能相应进行了调整,但工作量和工作强度仍与机构改革前相当、甚至事务更多更重要,如2019年硬性工作任务有绿色殡葬改革、城镇困难群众脱贫解困、城乡养老服务建设等工作。但保障工作正常运转经费严重不足,机构改革前每年都能拨付优抚经费弥补局资金缺口,改革后我局无任何资金来源保证工作运转,仅靠县财政目前预算收入42.50万元(包括公务员14人×0.60万=8.4万元;事业人员10人×0.45万=4.5万元;社会救助工作经费20万元;非税收入9.60万元)维持,工作经费严重不足,影响全县民政工作的正常开展。

(二)机构情况:县民政局为正科级单位,内设机构4个:秘书股、社会事务股、社会福利股、基层政权和区划地名股;下属单位3个:县社会救助办、县社会福利中心、浮梁县殡葬服务中心,均为股级事业单位。

(三)人员情况:现有在职人员23人,退休人员14人。行政人员14人,非参公事业人员9人, 聘用人员10人。

(四)当年取得的主要事业成效

严格执行有关“三公”经费开支要求,及时制定《县民政局机关财务管理制度》并严格执行,认真落实中央八项规定、《党政机关厉行节约反对浪费条例》等法律法规,强化财务管理内部控制,做到不符合规定的票据一律不予报销,无公款旅游,无大吃大喝情况;无公款消费高档烟酒现象的发生;严格控制“三公”经费,按照会议、差旅、培训、公务接待等规定执行,无超标准、超范围开支,财务管理有条不紊。

二、收入支出预算执行情况分析

(一)收入支出预算安排情况

2020年收入、支出年初预算数323.41万元,2021年收入、支出年初预算数均为327.09万元,2021年预算收入、支出与2020年增加3.68万元,原因是人员经费调增。

(二)收入支出预算执行情况

2020年收入年初预算执行数3701.39万元,支出年初预算执行数3328.06万元,2021年收入年初预算执行数2812.25万元、支出年初预算执行数2812.25万元,支出预算执行数减少原因是财政系统切换调减。

1.收入支出与预算对比分析

(1)预、决算差异情况:2021年收入、支出年初预算数327.09万元,2021年收入预算执行数2812.25万元、支出预算执行数2812.25万元,年末结转0万元,其中基本结转0万元,项目结转0万元。

(2)差异原因分析。收入、支出预算执行数是预算调整追加。

2.收入支出结构分析

(1)各项收入占总收入的比重,各项支出占总支出的比重:

①财政拨款收入2812.25元,其中:社会保障和就业支出2781.09万元、占比98.89%,政府性基金31.16万元、占比1.11%。

②财政拨款支出2812.25万元,其中:

日常公用经费139.04万元,占比4.94%;

人员经费2642.05万元,占比93.95%;

行政事业类项目31.16万元,占比1.11%。

3.支出按经济分类科目分析

(1)“三公”经费支出情况:其中公务接待费为13.67万元,本年度公车运行维护费0元,无公务人员出国(境)费用。

(2)会议费支出情况:会议费2.20万元。

(3)培训费支出情况:培训费0.25万元。

(4)其他对部门(单位)影响较大的支出情况:无。

(5)重点经济分类支出中存在的问题及改进措施:无。

4.财政拨款收入、支出分析。财政拨款收入2812.25万元,为县本级财政当年拨付的资金。支出2812.25万元,支出构成为人员经费、日常公用经费、对家庭和个人的补助支出,行政事业类项目经费(政府性基金支出)。

(三)年末结转和结余情况:年末结转0万元,其中:基本结转0万元,项目结转0万元。

(四)当年预算执行中存在问题、原因及改进措施:无。

三、资产负债信息分析

2020年度资产总计1560.98万元,其中:流动资产1270.28万元,固定资产净值290.70万元,负债总计373.43万元,净资产合计1187.55万元;2021年度资产总计560.96万元,其中:流动资产272.80万元,固定资产净值288.16万元,负债总计381.24万元,净资产合计179.72万元。较上年增加了15.07%,资产增加的主要原因为民生资金增加。

(一)资产负债结构情况

2020年末资产总计1560.98万元,其中:货币资金22.52万元,财政应返还额度1003.39万元,其他应收款244.37万元,固定资产净值290.70万元,负债合计1560.98万元,其中:其他应付款373.43万元,净资产合计1187.55万元。

2021年末资产总计560.96万元,其中:货币资金28.43万元,财政应返还额度0万元,其他应收款244.37万元,固定资产净值288.16万元,负债合计560.96万元,其中:其他应付款381.24万元,净资产合计179.72万元。2021年末资产减少原因是系统切换调整。

(二)资产负债对比分析

1.2021年末资产总计560.96万元,其中:流动资产272.80万元,占比48.63%,流动资产中含其他应收款244.37万元,基本上是呆账、坏账、无法收回;固定资产原值553.06万元,累计折旧264.90万元,固定资产净值288.16万元,实际上有很大一部分固定资产有帐无物,财务上也无法进行账务处理。

2.2021年末负债总计381.24万元,其中:其他应付款373.43万元,而在该应付款也是问题比较大,有些应付款项是销售不动产,应付救助款等,无法账务处理。净资产179.72万元。

四、本年度部门决算等财务工作开展情况

(一)本单位财务管理规范、决算组织积极、编报顺利、审核通过。

(二)本单位2020整年单位决算在政府平台公开、公众反映良好。

(三)对单位决算管理及报表设计的意见建议:无。

(四)对加强部门决算数据分析利用工作的建议:无。

2021年度部门决算报表填报说明

浮梁县民政局

一、决算信息来源说明

本套决算依据本单位登记完整、核对无误的账簿记录和其他有关会计核算资料编制,账证相符、账实相符、账表相符、表表相符,真实、准确、完整地反映了本单位预算执行结果和财务状况。

(一)本套决算主表数据主要依据本单位会计账簿总账及明细账数据填列,预算数据依据本单位预、决算批复文件及预算调整文件填列。

(二)本套决算附表数据主要依据本单位会计账簿、资产、人事台账及相关资料填列。

二、决算编制基本情况

本单位为 县民政局 所属  一 级预算单位,单位性质为 行政 单位,决算编报类型为 单户表 ,按照 行政单位        会计制度填报决算数据。

纳入本套决算编制范围的独立核算单位共  1 个,比上年增减 0  个。

三、基础数据核对情况

(一)财政资金对账情况。

1.财政拨款核对情况。

(1)单位本年度实际收到的一般公共预算财政拨款收入2781.09万元,财政部门拨款对账单2781.09万元,差额 0 万元。

(2)单位本年度政府性基金预算财政拨款收入 31.16 万元,财政部门拨款对账单31.16万元,差额 0 万元。

2.其他需要说明的情况。

(二)与上年指标核对情况说明        

1.全口径、一般公共预算财政拨款和政府性基金预   算财政拨款的结转和结余资金本年年初数与上年年末数不一致的情况说明,包括会计差错更正、收回以前年度支出、归集调入、归集调出、归集上缴和缴回资金及单位内部调剂等情况(附表1)。因新旧会计制度转换,按照法定会计政策变更追溯调整形成的差异,在“其他”栏目填列并在备注予以说明。无差异 。

2.主要指标上下年变动幅度超过20%,其中机构人员指标上下年有变动的,应具体核实并说明原因(附表2)。已说明

四、报表审核情况

(一)审核情况。

1.审核公式。

审核公式共提示×××条。其中:

(1)表间公式共xxx条。

A0-×××公式,提示内容××××,保留原因是××××。

……以下逐条列举。   

(2)表内公式共×××条。

A×××公式,提示内容××××,保留原因是××××。

2.审核模板。

A-×××,提示内容××××,主要情况是××××。

……以下逐模板列举。

单位需按审核模板逐一进行说明。

(二)对报表指标、审核公式和审核模板的设置建议。

1.对部门决算报表指标设置的建议。无

2.如有不适用的审核公式和模板,请列出并说明修改意见。无

3.单位自行增加的审核公式和模板,请列出并说明设置依据。无

五、决算数据其他需要说明的情况

1.“收入决算表”中其他收入的具体构成情况,说明单位从同级财政以外的同级政府部门取得的横向转拨财政款、从上级或下级政府(包括政府财政和政府部门)取得的各类财政款,纳入单位预算管理的投资收益、利息收入、捐赠收入、事业单位固定资产出租收入等情况(附表3)。无

2.年末结转和结余为负数的原因说明,包括单位财政拨款结转和结余、其他资金结转结余为负数的情况。无

3.“项目支出决算明细表”中列支“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”的依据及说明:用本级社会福利彩票弥补经费

4.“三公”经费总额及分项金额与年初预算数、上年决算数对比变动的原因说明,以及相关的公务用车购置及保有量、因公出国(境)团组数及人数和公务接待批次及人数等情况。说明:公务车保有量为6辆,实际上交2辆,4辆有帐无车。

5.行政单位、参照公务员法管理的事业单位机关运行经费支出情况,以及与上年数对比变动原因说明。2020年机关运行经费130.58万元,2021年139.04万元,增加了8.46万元,原因是日常公用经费增加。

6.政府采购支出情况,包括采购类型、采购规模和授予中小企业合同金额等。本年度采购通用设备13.56万元,通过了政府采购平台审批。

7.中央单位财政拨款结转和结余情况(附表4)。

8.中央单位驻外机构有关情况(附表5、6)。

9.住房公积金管理中心住房公积金业务收支情况(附表7)。

10.“收入支出决算总表”中如调整预算数大于年初预算数,说明单位财政拨款预算和非财政拨款预算调整情况以及经审批或备案的文件依据。财政预算追加,文件依据已入档保存。

11.深化党和国家机构改革对决算编报相关方面的影响。

12.其他需要说明的问题。