经公桥镇政府采购内部控制管理办法
第一章 总则
第一条 为规范政府采购行为，落实采购人主体责任，防范廉政风险，提高采购效率，降低行政成本，促进廉政建设，根据《中华人民共和国政府采购法》《中华人民共和国政府采购法实施条例》、财政部《关于加强政府采购活动内部控制管理的指导意见》及浮梁县财政局《关于完善政府采购内部控制管理制度的提示函》（浮财购字〔2026〕3号）、《关于印发采购人政府采购内部控制管理制度指引》（浮财购字〔2024〕14号）等法律法规和文件要求，结合经公桥镇实际，制定本办法。
第二条 本办法所称政府采购，是指我镇镇属各部门使用财政性资金，以合同方式有偿取得货物、工程和服务的行为，包括购买、租赁、委托、雇佣等。
货物：指各种形态和种类的物品，包括原材料、燃料、设备、产品等；
工程：指建设工程，包括建筑物和构筑物的新建、改建、扩建、装修、拆除、修缮等；
服务：指除货物和工程以外的其他政府采购对象，包括信息技术、物业管理、保洁维修、咨询服务等。
第三条 政府采购工作遵循公开透明、公平竞争、公正、诚实信用原则，严格落实“谁采购、谁负责”要求，实行统一管理、分类采购、全程管控。
第四条 严格执行回避制度。采购活动中，采购经办、审核、验收、审批及监督人员与供应商存在夫妻关系、直系血亲关系、三代以内旁系血亲关系或者近姻亲关系，或存在直接利害关系的，应当依法主动回避。
第五条 实行岗位定期轮换制度。政府采购经办岗位、审核岗位、验收岗位人员，原则上每3—5年轮岗一次，防范岗位廉政风险。
第六条 严格执行电子卖场交易规定。根据上级文件要求，货物类30万元（含）以内、工程类60万元（含）以内、服务类30万元（含）以内项目，必须在政府采购电子卖场交易，严禁违规线下采购。
第七条 本办法适用于经公桥镇人民政府及镇属各部门、各村（社区）使用财政性资金开展的所有政府采购及分散采购活动。
第二章 组织机构与岗位职责
第八条 成立镇政府采购工作专班（以下简称“专班”），全面统筹政府采购工作，落实内部控制管理责任。
组 长：秦晓琳 镇党委副书记、镇长提名人选
副组长：孔令骏 镇党委委员、常务副镇长提名人选
樊国斌 镇人大副主席提名人选
李 媛 镇党委委员、纪委书记
吴 平 副镇长提名人选
成 员：王 超 镇党政办公室副主任
夏辉祥 镇经济发展办公室副主任
朱 玉 镇纪委副书记
王 玮 镇经济发展办公室会计核算工作人员冯丝蕴 镇党政办公室工作人员
第九条 工作专班主要职责
1.贯彻落实政府采购法律法规及上级政策文件要求；
2.审议批准年度政府采购计划、预算及调整事项；
3.审议批准10万元及以上大额采购项目实施方案、采购方式；
4.审定中标（成交）供应商名单；
5.研究处理采购履约验收争议、投诉举报等重大事项；
6.监督政府采购内部控制制度执行情况，防范采购风险。
第十条 明确党政办公室及便民服务中心为政府采购归口管理部门，其中便民服务中心负责项目工程采购，其余政府采购由镇党政办公室负责，履行以下职责：
1.牵头制定、修订政府采购内部控制管理制度并组织实施；
2.审核汇总各部门年度采购需求，编制政府采购计划及预算，按规定备案；
3.组织开展采购需求论证、采购文件编制、采购信息发布、采购合同签订及备案、合同公开等工作；
4.落实采购、验收、付款三权分离要求，严禁同一人全程包办采购业务；
5.组织采购项目履约验收，出具验收报告；
6.审核采购资金支付申请，对接镇经济发展办（财政）办理资金结算；
7.负责政府采购档案收集、整理、归档及保管，确保全程可追溯；
8.答复政府采购询问、协助处理质疑投诉；
9.办理政府采购其他日常事务。
第十一条 镇经济发展办公室（财政）职责
1.负责政府采购预算编制、审核、下达及资金监管；
2.审核采购项目资金来源合规性，按规定拨付采购资金；
3.监督采购资金使用，确保专款专用；
4.配合做好政府采购统计、信息报送及档案协同管理工作。
第十二条 镇纪委职责
1.对政府采购需求申报、采购实施、合同签订、履约验收、资金支付、档案管理等全流程开展监督；
2.监督采购回避制度、岗位轮换制度、三权分离机制执行情况；
3.督促整改政府采购内部控制管理中的薄弱环节。
第十三条 业务使用部门职责
1.提出真实、合理、明确的采购需求，提交可行性说明及相关材料；
2.配合归口管理部门开展需求论证、采购文件编制、合同洽谈；
3.参与采购项目履约验收，确认采购标的符合需求标准；
4.配合提供采购档案相关原始资料，协助处理采购相关问题。
第三章 内部控制核心机制
第十四条 权力制衡机制
严格实行采购权、验收权、付款权相互分离、相互制约；
采购权：由党政办公室及便民服务中心归口行使，负责采购组织实施；
验收权：由业务使用部门、党政办公室及便民服务中心联合行使，独立开展验收；
付款权：由镇经济发展办（财政）行使，依据合同、验收报告等合规材料办理支付；
严禁同一岗位、同一人员全程包办采购申请、实施、验收、付款全流程业务。
第十五条 归口管理机制
党政办公室及便民服务中心为政府采购归口管理部门，统一受理各部门采购需求，统一组织采购实施、合同管理、验收组织、档案归档，杜绝多头采购、分散管理，确保采购工作规范有序。
第十六条 决策监督机制
1.小额采购（10万元以下）：由业务部门提出立项申请，党政办公室审核，分管领导审批后实施；
2.大额采购（10万元及以上）：必须提交镇党委会议集体研究决定，审议通过后方可实施；
3.所有采购项目全程接受镇纪委监督，大额采购项目实行监督人员全程列席制度。
第十七条 档案溯源机制
建立政府采购全流程档案管理制度，确保每笔采购从申请到验收全程资料完整、可追溯：
1.档案内容：采购需求报告、预算批复、会议纪要、采购文件、中标（成交）通知书、采购合同、验收报告、资金支付凭证、质疑投诉处理材料等；
2.档案管理：由党政办公室专人负责，分类整理、统一归档，电子档案与纸质档案同步留存，保管期限按规定执行；
3.档案查阅：严格履行查阅审批手续，严禁篡改、销毁、遗失档案资料。
第四章 采购预算与需求管理
第十八条 采购预算编制。镇属各部门、各村（社区）于每年编制下一年度部门预算时，同步报送年度政府采购需求及资金计划，明确采购项目、数量、规格、预算金额、实施时间等内容，报送党政办公室及便民服务中心。
第十九条 预算审核与下达。党政办公室对各部门采购需求汇总审核，报专班审议后，纳入年度财政预算，按程序报批后下达。
第二十条 预算刚性约束。采购预算一经批复，原则上不得调整。未列入年度预算的项目，原则上不予采购；确需追加的，按预算调整程序报批。
第二十一条 采购需求管理。采购需求须符合国家法律法规、行业标准及工作实际，不得设置倾向性、歧视性条款，不得指定品牌、供应商；大额采购需求须组织专家论证或集体研讨，确保需求合规、合理、公正。
第五章 采购实施与合同管理
第二十二条 采购范围及限额标准
1.集中采购目录内及限额标准以上项目，按规定委托集中采购机构或代理机构实施；
2.分散采购项目：单项或批量金额60万元以上货物、服务项目，须进入市行政服务中心公开招标；未达公开招标限额的，按竞争性谈判、询价、单一来源采购等法定方式实施；
3.电子卖场采购：严格执行本办法第六条规定，对应限额内项目必须在电子卖场交易。
第二十三条 采购方式审批。采购方式由党政办公室提出建议，报领导小组审批；大额采购项目采购方式须经党委会议审议确定。
第二十四条 采购合同签订。采购成交后，由党政办公室及便民服务中心牵头，业务部门配合，依据采购文件、成交结果签订规范采购合同，明确标的、数量、质量、价款、履约期限、违约责任等条款；合同签订后7个工作日内完成备案及公开。
第二十五条 合同履约管理。业务部门跟踪供应商履约情况，党政办公室定期核查履约进度，督促供应商严格履行合同约定，确保采购标的按时、按质交付。
第六章 履约验收与资金支付
第二十六条 履约验收组织。采购项目完成后，由党政办公室及便民服务中心牵头，组织业务部门、镇经济发展办（财政）组成验收小组，开展履约验收。
第二十七条 验收标准与流程。验收小组对照采购合同、采购文件、需求标准，逐项核查标的数量、规格、质量、功能等，出具书面验收报告；验收不合格的，责令供应商限期整改，整改仍不合格的，依法追究违约责任，不予支付资金。
第二十八条 资金支付。验收合格后，由党政办公室及便民服务中心整理合同、验收报告、发票等材料，提交镇经济发展办（财政）审核；财政所审核无误后，按国库集中支付制度办理资金拨付，严禁无合同、无验收报告支付资金。
第七章 监督责任与责任追究
第二十九条 日常监督。党政办公室及便民服务中心定期开展政府采购内部控制自查，排查岗位设置、流程执行、档案管理等环节风险，及时整改问题，每季度向专班报告自查情况。
第三十条 专项监督。镇纪委定期或不定期开展政府采购专项督查，重点核查三权分离、集体决策、电子卖场交易、档案管理等制度执行情况，对违规行为及时通报、督促整改。
第三十一条 责任追究。对在政府采购活动中存在以下行为的，依规依纪追究相关人员责任；涉嫌违法犯罪的，移送司法机关处理：
1.未落实三权分离，一人包办采购全流程的；
2.大额采购未按规定集体决策，擅自实施采购的；
3.规避电子卖场交易、公开招标等规定，违规采购的；
4.验收走过场、出具虚假验收报告的；
5.篡改、销毁、遗失采购档案，导致无法追溯的；
6.存在徇私舞弊、利益输送、收受回扣等廉政问题的；
7.其他违反政府采购法律法规及本办法规定的行为。
第八章 附则
第三十二条 本办法未尽事宜，按照《中华人民共和国政府采购法》《中华人民共和国政府采购法实施条例》及上级相关文件规定执行。
第三十三条 本办法由经公桥镇人民政府党政办公室负责解释。
第三十四条 本办法自印发之日起施行，原有相关规定与本办法不一致的，以本办法为准。