主任、各位副主任、各位委员:

我受县政府委托,向大会报告2020年度县本级财政预算执行和其他财政收支的审计整改情况,请予审议。

县人大对2020年度县本级财政预算执行和其他财政收支的审计整改工作高度重视,召开专题会议听取工作汇报并研究部署审计查出问题的整改工作,要求相关部门认真落实习近平总书记的重要指示批示,强调要加强审计发现问题整改的跟踪推进,以有力有效的审计整改促进完善制度、提高制度执行力。县审计局按项逐条对《关于2020年度县本级财政预算执行和其他财政收支的审计工作报告》反映问题的整改情况进行跟踪督促检查,编制整改责任清单和整改问题明细表,并细化分工,逐一对账销号。各部门、各单位也着力推进整改并积极建立健全长效机制。

截止2021年11月16日,各部门、各单位涉及的目前能够整改的问题已基本得到整改,因客观情况或历史原因产生的问题,也通过建立完善相关制度予以规范。现将整改措施及具体情况报告如下。

一、审计整改工作部署推进情况

(一)审计部门依法履职

为做好审计整改督办工作,县审计局成立了整改领导小组,局主要领导负总责,分管领导具体督办,主审对接审核;整改领导小组认真领会县人大常委会的审议意见以及县委、县政府的指示精神,及时下发整改台账,要求各部门限时整改,并积极主动与各部门、各单位沟通交流,严把质量关。

(二)认真落实整改责任

各部门、各单位成立了整改领导小组,召开党组(党委)会议研究,制定整改方案、建立整改台账,逐项分解整改任务,层层压实整改责任;有关主管部门认真履行监管责任,指导开展本领域整改工作,并完善部门间整改协调机制,形成整改合力。

(三)着力构建相关长效机制

县审计局为发挥“治已病、防未病”职能作用,将具体问题整改与完善单位管理制度相结合,努力做到标本兼治、从源头上强化治理;结合整改工作,有关部门相继出台或完善了深化行政审批制度改革、加强公共租赁店面管理、加快预算资金支出等方面的制度。

二、审计报告反映问题的整改情况

县财政局、县交运局、县供销社、县卫健委、县工信局等13个部门及乡镇共发现的21个问题中已整改的16个,正在整改的5个。现将具体整改落实情况报告如下:

(一)县财政局整改情况

1、关于“项目建设进度缓慢,部分债券资金滞留闲置的问题(整改中):

整改情况:2020年我县新增一般债券19900万元、专项债券110060万元,2020年底所有资金已全部从财政拨付项目单位。

截至10月22日,项目单位实际支出71448.8万元。项目单位未全部支出的主要原因是工程建设类项目一般按工程进度进行资金拨付,工程尚未完工难以完成100%资金支出。县财政局已经督促相关部门尽快完成项目建设,加快资金支出。

2、关于“部分上级财政专项转移支付资金未及时拨付”的问题(已整改):

整改情况:部分财政专项资金因指定专项用途,未能及时支出,2021年已全部拨付单位,整改到位。

3、关于“应付代管资金未及时处置”的问题(已整改):

整改情况:2021年1月,县财政局已进行对2020年以前的存量资金进行收回工作,通过浮财预字【2021】3号文件,采取其他资金调入方式将收回的存量资金调入一般公共预算。

4、关于“财政部门对外借款超过规定期限”的问题(整改中):

整改情况:(1)景德镇市汽车配套产业园投资开发有限公司800万元、县交运局农村公路开发公司贷款保证金400万元、再生资源公司出口退税借款278.75万元、茶厂10万元等,经核实,以上借款无法收回,县财政局已拟提请县政府将以上借款转列支出。

(2)2019年7月26日向峙滩镇出借财政资金450万元(1年期),2020年县财政局已向峙滩镇发出催缴通知书。峙滩镇向县政府提出解决借款请示,县政府将峙滩镇请示转县财政局回复,县财政局已于2021年4月份对峙滩镇请示进行回复,待收到县政府处理意见后再处理该笔借款。

(3)2020年1月17日向县人社局出借财政资金248万元(1年期),该借款用于解决仙涌煤矿拖欠农民工工资。2021年1月份在该笔借款到期后,县财政局向人社局发出借款催缴通知书,人社局正加紧与县法院沟通,待仙涌煤矿拖欠农民工工资案件审理完毕,再归还该笔借款。

5、关于“部分专户资金长期闲置”的问题(已整改):

整改情况:(1)对邮储银行尾号10001非税汇缴资金,县财政应在用好财政增量资金的同时,着力盘活财政存量资金,从而提高财政资金使用效益。

(2)县财政已于2021年7月份核销村镇银行尾号01592非税汇缴专户。

6、关于“非税专户收入未及时上缴国库”的问题(已整改):

整改情况:2021年初,县财政局已将非税专户收入按照规定缴库。

7、关于“非税专户利息收入未及时上缴国库”的问题(已整改):

整改情况:该项收入主要为2020年底银行结息收入,未能及时缴入国库。目前以上专户利息已完成缴库。

8、关于“未及时清收历年欠缴的经营性土地出让金”的问题(已整改):

整改情况:景德镇陶阳置业有限公司土地出让金5400万元、景德镇金栗文化创意有限公司土地出让金2200万元、以及其他经营性土地出让金18.14万元等已在2021年2月完成缴库。

9、关于“未如实填报保障性住房情况”的问题(已整改):

整改情况:浮梁县保障性住房情况由浮梁县房产管理局提供,2020年政府财务报告中县房管局未进行该科目的填报。县财政局在下一年度进行财报编制工作时,督促该单位通过系统如实填报。

10、关于“县财政局向县住建局、县供销社、县粮食局等三家预算单位出借财政资金共204.8万元,且借出时间均超过3年,截止审计日,仍未归还”的问题(整改中):

整改情况:2019年8月县财政局已向县建设局、县供销社、县粮食局发出财政借款催款通知书及扣缴通知书。要求以上三个单位及时归还财政借款。以上单位已经向县政府提出解决借款请示,县政府正在研究解决。

2021年县财政局继续向三个单位下发催缴通知书,并尽快落实还款。

(二)部门预算及延伸单位发现问题整改情况

1、县司法局审计整改落实情况

关于资本性支出长期挂“在建工程”科目,未及时结转固定资产的问题(已整改):

整改情况:县司法局“在建工程”235.67万元超过三年未结转固定资产。县财政局在下一年度进行财报编制工作时,督促单位加强在建工程管理,及时完成建设工程结算及列入固定资产管理工作。

2、县疾病预防控制中心审计整改落实情况

关于资本性支出长期挂“在建工程”科目,未及时结转固定资产的问题(已整改):

整改情况:县疾病预防控制中心“在建工程”513.36万元超过两年未结转固定资产。县财政局在下一年度进行财报编制工作时,督促单位加强在建工程管理,及时完成建设工程及相关核算工作。

3、县公安局审计整改落实情况

关于固定资产折旧费用、固定资产累计折旧填列错误的问题(已整改):

整改情况:县公安局2019年将部分固定资产折旧费用误填到固定资产累计折旧部分,虚增固定资产净值2384.33万元。县财政局在下一年度进行财报编制工作时,督促单位加强固定资产管理及规范折旧核算。

4、县第一中学审计整改落实情况

关于固定资产折旧费用、固定资产累计折旧填列错误的问题(已整改):

整改情况:县第一中学2019年将部分固定资产累计折旧误填到固定资产折旧费用,虚增折旧费用1939.88万元,同时相关费用减少1939.88万元。县财政局在下一年度进行财报编制工作时,督促单位加强固定资产管理及规范折旧核算。

5、县工信局审计整改落实情况

关于县国资办财务管理不规范的问题(已整改):

整改情况:县工信局于2021年7月开始进行了整改。财务人员将2020年至2021年9月的所有账务已进行会计核算,并装订成册。

6、县交运局审计整改落实情况

关于资本性支出长期挂“在建工程”科目,未及时结转固定资产的问题(整改中):

整改情况:县交运局“在建工程”556.79万元,未转固定资产,2006年交运局以驾驶员培训中心名义建成现交运局办公大楼,所占用的土地为浮梁汽车站2002年政府划拨的9587.7平方米国有交通运输用地,导致土地及房屋手续一直未办理完善。现交运局已行文至县政府请求将土地用途调整为机关团体用地,完善手续后结转固定资产。

7、峙滩镇人民政府审计整改落实情况

关于造价审核虚增工程造价的问题(已整改):

整改情况:现已追回多计工程款26.17万元,整改到位。

8、县供销社审计整改落实情况

(1)关于县供销社国有资产、资金管理不规范的问题(已整改):

整改情况:县供销社已召开整改专题会,已签订相关补充协议。

(2)关于非税收入未及时上缴财政的问题(整改中):

整改情况:县供销社已召开整改专题会,并已向政府申请资金,待资金到位后上缴财政。

9、县卫健委审计整改落实情况

关于卫健委财政存量资金长期滞留的问题(已整改):

整改情况:截至2020年底,县卫健委“其他应付款”科目中两笔专项资金挂账已达五年以上:其中“社会抚养费提留款”93.07万元,“应下拨公立医院改革项目经费”195.75万元。经核实,以上两笔资金已经列支,由于账务处理不规范形成长期挂账,县卫健委经2021年10月25日委党组会议研究决定,按规范调整账务处理。

10、湘湖镇人民政府审计整改落实情况

关于中介机构审核不实,虚增工程量的问题(已整改):

整改情况:现已追回多计工程款13.18万元,整改到位。

三、下一步审计整改工作打算

下一步,我们将认真落实好本次县人大常委会审议意见,重点加强以下工作:

(一)区分情况明确整改措施

系统梳理未整改到位问题,分类制定整改计划,明确近期和中长期整改目标,确保每个整改事项有安排、有举措。

(二)采取有力措施推进整改落实

及时掌握整改进度,强化责任担当,统筹推动解决整改中的困难,加强督促指导,强化监督问责。

(三)举一反三推动改革创新

对各项工作中出现的新情况、新问题,加强部门间沟通协作,深入分析问题原因、发展趋势,积极主动探索,完善体制机制,促进我县经济高质量发展。

主任、各位副主任,各位委员:我们将始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,在县委审计委员会的坚强领导和县人大的监督支持下,为“勇争先、走前列,奋力开创新时代浮梁高质量跨越式发展新局面”贡献力量。