（2020年7月30日 在县十届人大常委会第三十五次会议上）

县财政局  严忠顺

主任、各位副主任、各位委员：

按照议程安排，我代表县政府向会议报告2020年上半年财政预算执行情况，请予审议。

一、2020年上半年财政预算执行的基本概况

（一）全县财政收支完成情况

1-6月份全县财政总收入累计完成78287万元,下降1.5%,剔除洪源划转因素同比增长1.5%，完成年初预算61.8%。财政总收入分征收系统完成情况为：税收收入完成72676万元，增长0.05%；非税收入完成5611万元，下降18%。

全县一般公共预算收入完成51158万元，下降10.8%，完成年初预算62.9%。

1-6月份全县累计完成一般公共预算支出164608万元（支出来源主要包括一般公共预算收入、上级转移支付收入、一般债券收入、结转下年使用支出等），增长23.5%。

（二）县本级财政收支完成情况

县本级1-6月份财政总收入累计完成47429万元，同比下降17.2%,完成年初预算58.5%;一般公共预算收入完成36723万元，同比下降21.7%,完成年初预算61%；一般公共预算支出140239万元，同比增长20.7%。

（三）基金预算收支完成情况

1-6月，全县基金预算收入累计完成109048万元，下降10.9%。其中：国有土地使用权出让收入108100万元；彩票公益金收入58万元；城市基础设施配套费收入820万元；污水处理费70万元。

基金预算支出累计完成202670万元（支出来源主要包括县级基金收入、上级转移支付收入、专项债券收入、上年结余等），增长4.8%。其中：国有土地使用权出让收入安排的支出137065万元，其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出59760万元，国有土地收益基金安排的支出2500万元，大中型水库移民后期扶持基金支出1444万元，城市基础设施配套费安排的支出1120万元，彩票公益金安排的支出454万元，国家重大水利工程建设基金安排的支出308万元，国家电影事业发展专项资金安排的支出10万元，旅游发展基金支出9万元。

（四）社保基金预算收支完成情况

1-6月，全县社保基金预算收入累计完成23833万元，下降40.3%。分具体项目为：城乡居民基本养老保险基金收入5870万元，城镇职工基本医疗保险基金收入4978万元，城乡居民基本医疗保险基金收入8203万元，机关事业单位养老保险基金收入4650万元，失业保险基金收入132万元。

社保基金预算支出累计完成16602万元，下降46.9%。分具体项目为：城乡居民基本养老保险基金支出2358万元，城镇职工医疗保险基金支出3094万元，城乡居民基本医疗保险基金支出5437万元，失业保险基金支出416万元，机关事业单位养老保险基金支出5297万元。

今年以来，社保收支变化较大，主要存在以下几个原因：一是企业职工养老保险基金收支，实行省级统筹，不在县级反映；二是工伤保险基金收支，实行市级统筹，不在县级反映；三是生育保险基金收支，合并到职工医疗保险，不再单独反映。

(五)国有资本经营预算收支安排情况。

1-6月，我县国有资本经营事项未发生，目前县保安服务公司分红155万元，县文广局广电网络分红收入9.7万元已缴非税过渡户，预计7月份完成缴库。

二、2020年上半年预算执行情况分析

今年以来，受新冠肺炎疫情影响，我县财政收入总量有所下滑，但全县财税部门认真贯彻落实中央、省、市坚持“疫情防控与复工复产”协同推进等决策部署，紧紧围绕县委、县政府“双选双引”等重大布局，充分发挥财政政策逆周期调节作用，优化财政支出结构，全县“六稳”“六保”工作扎实有序推进。

（一）强化认识，统筹做好疫情防控与支持复工复产工作。

一是保障疫情防控资金。与县人行、相关商业银行、卫健、医保等部门密切沟通，开通疫情防控资金拨付绿色通道，保障疫情防控资金需求。截至目前，我县新冠肺炎疫情防控财政累计支出924.52万元，其中：县本级安排696万元。二是支持国企做大做强提升融资能力。以浮梁产业园获批省级产业园为契机，及时增加县工业发展公司注册资本金1亿元，扩增经营范围，提升服务重大项目，服务浮梁高质量发展能力。三是争取新增政府债券资金。2020年新增债券额度75260万元，其中：新增一般债券15500万元，新增专项债券59760万元。目前已全部落实到具体项目，全力支持县重点项目建设。四是实施企业专项再贷。落实2020年新增的疫情防控重点保障企业专项再贷款政策，目前上报再贷款贴息企业5家，申请贴息资金中央35.6万元。五是继续落实“两贷”政策。目前，财园贷在贷企业34家，在贷金额9918万元。落实财园信贷通复贷政策，财复贷白名单企业36家，银行预放贷4280万元，已完成放贷460万元，其余贷款陆续会对企业发放。惠农信贷通放贷189笔，放贷余额为12129万元。六是支持创业就业。2020年第1季度，发放创业担保贷款贴息106.6万元，其中：个贷贴息104.2万元，小企业贷款贴息2.4万元。七是落实减税降费政策。1-6月减免税费6076万元，其中：新增减免税收2829万元，减免各项社保缴费等3247万元。

（二）狠抓收入征管，努力完成收入任务

围绕年初制定的目标任务，积极落实选商选资、总部经济引进政策。定期开展收入调度，切实抓好工程项目、建筑和房地产业税收征管，防止税收转移流失。进一步规范非税收入征管，增加可用财力。

1-2月，全县财政收入增长6.9%，实现了较好的开局。但随着疫情影响，财政收入从3月份开始反映，增幅骤降至-6.7%。县委、县政府高度重视，坚持“疫情防控与复工复产”协同推进，全县复工复产率得到迅速提升。4月份开始，主要体现在财政收入降幅逐步收窄。截至6月底，全县财政总收入降幅1.5%，剔除洪源划转因素，财政总收入同口径增长1.5%。财政收入逐步恢复平稳。

（三）优化支出结构，持续保障和改善民生。

坚持树立过紧日子的思想，勤俭办一切事业。认真领会中央经济工作会及省委经济工作会要求，不仅要有过紧日子的思想，还要有过紧日子的举措，着力提升管理水平，推动财政收支平衡。一是加大一般预算和基金预算的统筹衔接，进一步盘活沉淀资金。二是加大基层财力保障，特别是落实好教师、乡镇工作人员工资保障，从讲政治的高度，确保“三保”工作不出任何问题。根据《江西省财政厅关于进一步加强财政库款管理切实做好保工资、保运转、保基本民生工作的通知》文件精神，我县从2020年6月份开始启动工资统发系统，进行全县工资统一发放工作。三是继续加强城乡居民基本医保、基本公共卫生服务、困难群众救助等社保基金保障力度，提高社保基金保民生的保障水平，确保养老金按时足额发放。扎实做好就业、社保、教育、医疗、养老等基本民生保障工作，织密织牢民生“保障网”。

今年以来，我县克服新冠肺炎疫情带来的减收影响，确保了财政支出有序，“六稳”“六保”工作稳步推进，为完成全年预算任务打下了坚实的基础。但同时也要看到，财政运行中仍存在一些困难和问题。一是收入不确定性增加。受去年大规模减税降费翘尾因素、应对新冠肺炎疫情新出台的系列减税缓税政策措施叠加影响，财政收入目标实现不易；二是政府性债务偿债压力大。全年债券还本付息达3.44亿元，考虑到部分债券可通过再融资偿还，预计全年需要通过自身财力偿还的债券还本付息约1.2亿元，政府性债券偿债压力较大；三是重大项目及各项惠民政策刚性配套资金需求进一步增长。为实现“六稳”“六保”目标，保障我县经济高质量特色发展，我县以“双选双引”为抓手，遴选出一批重点工程项目，落实重大项目建设要求，财政筹资压力极大。“三保”工作刚性支出，历史欠账等新老问题叠加，财政收支矛盾十分突出。

三、下半年工作重点

为完成全年财政收支任务，落实各项惠民政策，我们将从以下几个方面开展：

（一）统筹抓好疫情防控与经济发展。落实好上级出台的疫情防控、支持复工复产相关政策，特别是减税降费、技能、培训岗位补助、金融信贷担保等政策。同时，加强防控资金管理，确保资金安全高效。

（二）坚持税源培植与收入征管齐头并进

一是立足长远，试点资金整合，建立引导基金，支持省级产业园建设，支持双选双引，努力创造新增长点。二是坚持“项目为王”，围绕县委县政府确定的重大项目建设，积极筹资融资，积极争资引项，服务项目建设，加快项目推进；三是继续加强收入征管，促进应收尽收，较高质量完成收入任务；四是积极争取上级转移支付等各类补助资金，增加财政有效投入。

（三）推进财政改革，强化支出监管

一是加强预算执行动态监控管理，硬化预算约束。二是推进预算绩效管理，制订《浮梁县预算绩效管理实施办法》，推进财政投资项目预算评审工作,提升资金绩效；三是加快财政资金拨付，完善存量资金管理办法；四是进一步加强政府性债务管理，防范债务风险；五是运用互联网+监管、“双随机、一公开”等监督管理机制，扎实做好年度财政监督工作，维护财经纪律。

（四）打好脱贫攻坚战，确保“三保”支出

贯彻落实省委办公厅印发的《关于严把财政支出关口坚持过紧日子的若干措施》，牢固树立过紧日子的思想，严控“三公”经费、会议、培训、差旅等行政运行经费支出，严禁新建楼堂馆所，严禁铺张浪费，精打细算把有限的资金用在惠民利民的实事上，用政府的“紧日子”换取百姓的“好日子”。优先将扶贫资金列入预算，2020年财政安排专项扶贫资金5107万元，其中本级财政专项扶贫资金1505万元。加快财政支出进度，加大扶贫专项、民生资金监管力度，确保脱贫攻坚及其他各项民生刚性投入达标，民生政策落实。实施好工资统发工作，加大对乡村运转保障支持力度。全面清理财政结转结余资金，把有限资金用于脱贫攻坚及公共卫生体系建设、养老、幼儿等民生项目建设上。完善“一卡通”支付流程及操作规范，降低发放失败率，加快惠农补贴资金发放，增强群众获得感、幸福感。