西湖乡财政预算和预算执行情况报告

——2025年5月20日在西湖乡第十八届人大第八次会议一次全体会议

汪武权

各位代表：

我受乡人民政府委托，向大会书面报告西湖乡2024年财政预算执行情况和2025年财政预算（草案），请予审议，并请列席代表提出宝贵意见。

2024年财政预算执行情况

2024年，在乡党委政府的正确领导和乡人大的监督下，在上级财政的支持下，我乡认真履行职责、求真务实、开拓创新，全力做好财政本职工作，发挥自身职能作用，在经济下行的大环境中，努力提高财政保障能力，保障全乡社会经济持续健康发展。

（一）公共财政收入情况

2024年，全乡公共财政预算收入完成1145.31万元，同比下降33.88%，其中：一般公共预算收入完成403.91万元，较去年同比下降33.22%，其减少主要原因税收分成模式调整，在经济下行的大环境下，我乡税源单一，没有强有力的产业支撑，导致我乡可分配税收持续减少。

2024年我乡收入总计5620.62万元，（其中：一般公共预算税收收入403.91万，上级补助转移支付收入1244.12万元，专项转移支付收入1465.37万元，上年专项转移支付结余2252.98万元，调入资金254.22万元）。

（二）公共财政预算支出情况

2024年，我乡一般公共财政预算支出2645.23万元，体制上解支出39.39万元，专项上解支出293.44万元，专项结转下年使用2409.13万元，安排预算稳定调节金233.43万元，共计5620.62万元。

一般公共财政预算支出具体分项支出情况如下：

一般公共服务支出1035.91万元；

国防动员支出3.52万元；

公共安全支出1万元；

文化体育与传媒支出3.94万元；

社会保障和就业支出46.81万元；

医疗卫生与计划生育支出15.43万元；

节能环保支出117.21万元；

城乡社区支出386.47万元；

农林水事务支出1027.74万元（其中：农业202.19万元、林业16.88万元、水利125万元、乡村振兴344万元、农村综合改革339.67万元）

灾害防治及应急管理支出7.2万元；

从以上执行情况来看，在全乡一般公共预算相对同期缩减33.22%的巨大压力下，乡财政工作经受住了严峻的考验和挑战，完成了乡属各部门的日常运转保障工作及乡基础设施项目的支付工作。这些成绩的取得得益于乡党委政府的正确领导，得益于乡人大的监督，得益于全乡人民的共同努力。

（三）完成2024年财政预算任务所做的主要工作

一是着力保障民生投入，促进民生持续改善。坚持以人为本、民生为先。始终把保障和改善民生作为财政工作的出发点和落脚点，进一步调整财政支出结构，大力压减一般性支出，集中财力加大对民生保障的投入。围绕巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，保障农村环境整治、农村安全饮水工程、农田水利设施建设、水库除险加固等各项事业的发展。支持农村公益事业发展，积极争取上级部门专项资金用于农村公益事业建设。聚焦布局优化，保障基层运转稳定，在保持合理支出强度的同时，持续优化财政支出结构，强化日常预算执行管理，“三公”经费逐年递减。

二是财政管理绩效逐步提升。按要求将除教育卫生收费外的非税收入全部纳入财政管理，规范了票据管理，全部实施电子开票；同时按省里统一要求，积极配合江西预算管理一体化系统上线工作，通过两年半来的实践，预算管理一体化系统取得一定的成效，资金安全得到进一步保障。强化财政监督，结合“小金库”治理，对全乡各部门、行政村、居委会的往来资金进行了清理，并按规定责令改正。聚焦文件落实，按照《浮梁县乡乡财政专项资金管理意见》的文件要求，严格遵循专款专用的原则，实行专人管理，对涉及专项资金的项目建立了完整的档案管理体系，完善了对财政专项资金的监督管理，财政所建立了财政性监督机制，对每个项目资金的使用要通过张榜公示，做到公正、公开。

2024年财政工作成绩的取得，是乡党委政府正确领导以及乡人大的支持及全乡人民的共同努力的结果。在肯定成绩的同时，我们也清醒地看到那些长期困扰我乡财政工作的困难和问题：一是我乡缺少支柱型财源，财政收入总量偏小，税收质量不高，民生支出、机构运转、人员经费等刚性支出压力大。二是财政规范化、精细化管理有待进一步提高。对于这些问题，我们将高度重视，通过不断深化改革、加快发展、严肃法纪和规范管理等综合措施，认真加以解决。

2025年公共财政预算安排

2025年，我乡财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，进一步研判形势，狠抓财政管理改革，提升财政治理效能，牢固树立以政领财、以财辅政理念。要厉行节约树牢过紧日子理念，健全过紧日子制度，严格过紧日子执行，强化过紧日子监督。要始终将基层“三保”摆在财政工作的最优先位置，健全和落实分级责任体系，研究建立范围清晰、标准明确、动态调整的“三保”清单制度，完善基层财政运行监控，筑牢兜实基层“三保”。

根据上述指导思想，按照积极稳妥，统筹兼顾，确保平衡的原则，按照目前的经济形势和机构改革方案，2025年财政收支预算主要安排情况是：

（一）公共财政预算收入

我乡2025年公共财政一般公共预算收入目标为420万元，比上年增长5%。上级补助预算收入800万元。合计收入1220万元。

（二）财力测算和支出安排情况

根据上述财政收入计划和现行财政体制测算，在确保2025年目标完成的基础上，预计财政可用财力1220万元，具体预算安排如下：

1.人员运转经费：635万元（其中涵盖全乡在编干部工资、社保、公积金、绩效各项支出）

2.公务运转办公支出237万元：水电费21万元、公车运行维护及其他交通费19万元，公务接待费32万元、餐费85万元、日常运转办公费80万元。

3.对村“两委”补助171万元。

4.总预备费177万元。

上述安排我们尽可能的对日常工作运转及其他突发因素作了全面考虑，同时均按人员经费纳入全年预算，以保证干部队伍标准工资发放和乡村两级组织的正常运转，收支持平。在实际执行过程中，还可能会出现某些特殊情况，个别项目还可能要根据实际执行情况做必要的调整，调整过后及时报请乡人大审批。

（三）全面完成2025年财政预算任务的主要措施

1.全力组织收入，为全乡各项事业发展提供财力保障。一是加强税源调查，完善税源台账，摸清底数，重点服务；二是加强财税部门协作，建立健全税源基础信息共享机制；三是强化监管，以票管非税收入，严禁乱收费，严禁坐收坐支，依法征管，营造公平、公正、和谐的环境。四是做大做强总部经济，夯实财力。

2.不断调整和优化支出结构，推进财政资金绩效管理。面对当前收支矛盾异常突出的形势，财政支出必须实现精细化管理，必须千方百计使财政资金发挥出最大效应。一是继续做到“四个确保”：确保维护社会稳定需要、确保社会保障资金及时到位、确保国家标准工资按月足额发放、确保政府正常运转；二是从严控制一般支出，严格控制“三公”支出，鼓励勤俭节约，反对铺张浪费；三是集中财力办大事，切实提高资金使用效益。

3.推进财政科学化、精细化管理。完善江西预算管理一体化系统改革；加强基础信息收集、录入，逐步完善财政基础信息数据库建设，夯实公共财政改革基础，规范资料档案管理。

4.加强自身建设，提高创业服务水平。一是不断加强财政人员政治和业务上的学习，提高干部把握方针政策、献计献策、服务经济发展能力；二是加强财政人员廉政教育，强化内部制度建设，确保财政人员安全、财政资金安全；三是大力开展财政宣传，争取社会各界理解和支持。同时，利用各种有利机会，不失时机地对乡属各部门、村、企事业单位的会计人员和报账员进行培训，切实提高全乡会计人员和报账员的职业道德和业务素质。

各位代表，全面完成2025年财政收支预算,搞好各项财政工作,任务艰巨,意义重大。让我们在乡党委政府的领导和支持下，在乡人大的严格监督下，虚心听取各方面的意见和建议，求真务实、勤奋工作，进一步谋取财政事业新跨越，为促进全乡经济又好又快发展作出新的更大的贡献。