浮梁县财政局2019年部门决算公开

第一部分  浮梁县财政局概况

一、部门主要职能

主要职责:指导全县财政工作;拟订本县财政、财务、会计管理、国有资产管理办法及制度;编制县本级年度预算草案和汇编全县年度预算，组织全县和县本级预算执行，受县政府委托，向县人大报告全县本级预算及其执行情况，向县人大常委会报告县本级决算;管理和监督各项财政收入、非税收入、基金收入;监管全县政府采购工作;管理国债资金;管理外国政府和国务院金融机构在本县贷款项目的有关业务;负责国有资产管理的有关工作;监督检查财税法规、政策执行情况，反映财政收支管理中重大问题。管理全县会计工作，组织和管理全县财会人员业务培训。负责全县财政信息和财政宣传工作。

浮梁县财政局是县人民政府工作部门。

贯彻执行国家的财政、税收法律法规和政策，拟定有关规范性文件。分析预测宏观经济形势，参与、制定本县各项有关经济政策，研究财税发展战略，拟订县与乡(镇)财力分配政策等。

承担县本级各项财政收支管理的责任。负责编制年度县本级预决算草案并组织执行。受县政府委托，向县人民代表大会报告全县预算及其执行情况，向县人大常委会报告全县决算。组织制订经费开支标准、定额，负责审核批复部门(单位)的年度预决算;推进县乡财政管理体制和乡镇预算管理方式改革，完善县对乡(镇)的转移支付制度，组织实施“乡财县管”，指导乡镇开展“村帐乡代理”工作。

负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费，管理财政票据;贯彻执行彩票管理政策和有关办法，管理彩票市场，按规定管理彩票资金。

组织制定国库管理制度和国库集中收付制度，指导和监督全县国库业务，按规定开展国库现金管理工作。负责制定政府采购制度并监督管理。

负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理行政事业单位国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策。

负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，收取县本级企业国有资本收益，制定并组织执行企业财务制度，参与拟订企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作。

负责办理和监督县本级财政的经济发展支出、县本级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订县本级建设投资的有关政策，制定基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

会同有关部门管理全县财政社会保障和就业及医疗卫生支出，会同有关部门拟订社会保障资金(基金)的财务管理制度，编制全县社会保障预决算草案。

参与研究利用外资的有关政策，管理外国政府和国际金融机构在浮梁县贷款项目的有关业务。

负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为。

监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题。  

承办县人民政府交办的其他事项。

2.人秘股

承担文电、会务、机要、档案等机关日常运转工作;承担机关财务、信息、安全、保密、信访、政务公开、接待、后勤管理等工作;负责局机关及下属单位的人事管理、机构编制、劳动工资、职称评聘、考核奖惩等工作;拟订财政系统教育培训规划;负责局机关和下属单位离退休人员的管理和服务工作。

综合股

分析预测宏观经济形势并提出宏观调控政策建议;研究提出有关收入分配政策和改革方案;管理保障性安居住房专项资金;承担彩票管理的有关工作;会同有关部门(单位)拟订非税收入管理政策及规章制度，拟定土地、矿产等国有资源收入政策;承担清理规范公务员津贴补贴的具体工作。

预算股

研究提出财政政策、财政体制、预算管理制度和中长期财政规划的建议;编制年度县本级预决算草案和办理县本级部门预算审核、批复、调整工作;承担本级部门支出标准体系建设及项目库管理工作;承担县对乡(镇)转移支付工作，汇总年度全县财政预算;承担国家赔偿费用管理工作。

国库股

组织预算执行及分析预测，组织实施总预算会计、行政单位会计及政府会计制度;组织实施国库管理制度、国库集中收付制度;管理财政和预算单位账户、财政决算及总会计核算;承担国库现金管理的有关工作。

行政政法股

承担行政、政法等方面的部门预算有关工作;拟订、组织执行行政性经费的财务管理制度。

教科文股

承担教育、科技、文化等方面的部门预算有关工作;拟订事业单位通用的财务管理制度，拟订新闻、出版和电影行业的财务制度;承担义务教育经费保障机制改革的具体工作，按规定管理重大科技专项资金;承担县本级国有文化企业财务管理的有关工作。

经济建设股

承担发展和改革、工业和信息、城建、交通运输、商务、金融等方面的部门预算有关工作;参与拟订县本级建设投资的有关政策;拟订、贯彻执行财政投资基本建设财务管理制度;负责财政性投资基本建设项目的概算、预算、竣工财政决算和招标标底的审查及资金使用情况专项检查，并承担财政投资评审管理工作;承担有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作;研究提出支持企业改革和发展的财政政策;承担国有资本经营预算的有关工作;组织实施企业财务管理的各项制度。

农业外经股

承担农业、林业、水利等方面的部门预算有关工作;拟订财政支农资金管理办法和有关行业事业、企业财务管理制度;管理支农专项资金，管理政策性农业和扶贫专项贷款贴息，统筹安排财政扶贫资金。参与研究全县利用国际金融组织和外国政府贷款的有关政策和财务规章;承担世行、亚行等国际金融组织和外国政府在浮梁县贷(赠)款、担保和联合融资的对外谈判、转贷(赠)、偿还工作;监督和管理贷款资金和国内配套资金的使用。

社会保障股

承担人力资源和社会保障、民政、卫生等方面的部门预算有关工作;会同有关方面管理全县财政社会保障和就业及医疗卫生支出;会同有关方面拟订有关资金(基金)财务管理制度，承担社保基金财政监管工作;编制社会保障预决算草案，审核全县社会保险基金预决算草案。

会计股

组织实施国家统一的会计准则制度、内部控制规范制度;管理会计从业资格;按规定承担会计专业技术资格管理工作;组织实施会计信息化标准。

预算编制股

审核汇总编制各部门预算草案;承担县级部门预算基础信息的建立和维护;制订县级部门预算编制标准和定额;提供县级部门预算编制的咨询;承办预算编制的其他有关事宜。

绩效评价股

承担全县财政预算绩效管理的有关具体工作。

乡镇财政管理局(副科级)

指导全县乡镇财政工作;研究拟订乡镇财政管理的有关制度和办法;负责全县乡财县代管工作;参与财政涉农资金监管，组织财政补贴资金发放。

财政监督检查局(局长为副科级)

拟订财政监督检查的政策和制度;监督财税法规、政策的执行情况，承担监督检查会计信息质量的有关工作，依法查处违法违规行为;反映财政收支管理中的重大问题;提出加强财政管理的政策建议;指导全县财政监督业务工作;承担有关行政复议和行政诉讼工作。

县政府财经监督检查办公室。监督财经方针政策、法律法规的执行情况;依法查处违反财经纪律的重大案件。

3.浮梁县会计委派管理中心，为县财政局下属副科级事业单位，定全额拨款事业编制9名;浮梁县投融资管理办公室(增挂县基础设施建设资金管理办公室牌子，两块牌子一套人马合署办公)，为县财政局下属副科级事业单位，定全额拨款事业编制7名;县财会培训中心，为县财政局下属副科级事业单位，定全额拨款事业编制8名;县非税收入征收管理局，为县财政局下属副科级事业单位，定全额拨款事业编制5名;县国库支付管理中心，为县财政局下属事业单位(级别待定)，定全额拨款事业编制7名;县政府采购管理办为县财政局下属副科级事业单位，定全额拨款事业编制4名;县财政信息中心，为县财政局下属股级事业单位，定全额拨款事业编制2名;17个乡镇财政所，为县财政局垂直管理股级事业单位，定全额拨款事业编制72名。

二、部门基本情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个，包括:浮梁县财政局。

本部门2019年年末编制人数69人，其中行政编制27人，事业编制42人;年末实有人数84人，其中在职人员67人，离休人员0人，退休人员17人;年末学生人数0人。

第二部分  2019年度部门决算表

略

第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2019年度收入总计1776.54万元，其中年初结转和结余183.78万元，较2018年增加57.28万元，增长45.28%;本年收入合计1592.76万元，较2018年增加302.54万元，增长23.45%，主要原因是:调资以及上年未来得及支付。

本年收入的具体构成为:财政拨款收入1592.76万元，占100%;事业收入0万元，占0%;经营收入0万元，占0%;其他收入0万元，占0%。  

二、支出决算情况说明

本部门2019年度支出总计1776.54万元，其中本年支出合计1668.48万元，较2018年增加435.55万元，增长35.33%，主要原因是:调资以及上年未来得及支付;年末结转和结余108.06万元，较2018年减少75.72万元，下降41.2%，主要原因是:上年未来得及支付。

本年支出的具体构成为:基本支出1439.26万元，占86.26%;项目支出229.22万元，占13.74%;经营支出0万元，占0%;其他支出(对附属单位补助支出、上缴上级支出)0万元，占0%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2019年度财政拨款本年支出年初预算数为1668.48万元，决算数为1668.48万元，完成年初预算的100%。按功能分类，其中:

(一)一般公共服务支出年初预算数为1663.48万元，决算数为1663.48万元，完成年初预算的100%，主要原因是:完成年初预算100%。

(二)社会保障和就业支出年初预算数为5万元，决算数为5万元，完成年初预算的100%，主要原因是:完成年初预算的100%。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2019年度一般公共预算财政拨款基本支出1663.48万元，按经济分类，其中:

(一)工资福利支出1225.35万元，较2018年增加342.28万元，增长38.76%，主要原因是:调资。

(二)商品和服务支出152.56万元，较2018年增加17.04万元，增长12.57%，主要原因是:物价微涨。

(三)对个人和家庭补助支出44.35万元，较2018年增加14.17万元，增长46.95%，主要原因是:老干部人数增长。

(四)资本性支出17万元，较2018年增加8.88万元，增长109%，主要原因是:单位需要。

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为25.1万元，决算数为12.68万元，完成年初预算的50.52%，决算数较2018年增加3.38万元，增长36.34%，其中:

(一)因公出国(境)支出年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成年初预算的0%，决算数较2018年增加0万元，增长0%。决算数较年初预算数增加(减少)的主要原因是:未发生。

(二)公务接待费支出年初预算数为25.1万元，决算数为12.68万元，完成年初预算的50.52%，决算数较2018年增加3.38万元，增长36.34%。决算数较年初预算数增加的主要原因是:上年未及时支付。

(三)公务用车购置及运行维护费支出0万元，其中公务用车购置年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成年初预算的0%，决算数较2018年增加0万元，增长0%。决算数较年初预算数增加(减少)的主要原因是:未发生;公务用车运行维护费支出年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成年初预算的0%，决算数较2018年增加0万元，增长0%。决算数较年初预算数增加(减少)的主要原因是:未发生。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2019年度机关运行经费支出169.56万元(与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致)，较年初预算数增加0万元，增长0%，主要原因是:落实过紧日子要求。

七、政府采购支出情况说明

本部门2019年度政府采购支出总额0万元，其中:政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中:授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。(省级部门公开的政府采购金额的计算口径为:本部门纳入2019年部门预算范围的各项政府采购支出金额之和，不包括涉密采购项目的支出金额。)

八、国有资产占用情况说明。

本部门车改后，车辆已全部移交出去。截至2019年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是无;单位价值50万元以上通用设备0台(套);单位价值100万元以上专用设备0台(套)。

九、预算绩效情况说明

   (一)绩效管理工作开展情况。

①各业务股室的各样软件系统为持续性任务。

②该持续性任务使用度100%。

③专业人员前来该方面的股室进行维护、指导。

④能更快捷的对全县单位在相关方面进行收集数据，大大节省人力物力。

(二)本部门本年度无重点绩效目标。

第四部分  名词解释

对部门决算中涉及的收入科目、支出功能分类科目(明细到项级)，结合部门实际，参照《2018年政府收支分类科目》的规范说明进行解释。

(一)财政拨款:指市级财政当年拨付的资金。

(二)事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

(三)行政运行:反映行政单位(包括参公单位)的基本支出。

(四)“三公”经费:反映财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

(五)机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费及其他费用。