浮梁县财政局2024年度部门决算公开

浮梁县财政局2024年度部门决算

目录

第一部分浮梁县财政局概况

一、部门主要职责

二、机构设置及人员情况

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

十、国有资产占用情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分名词解释

第五部分附件

注：本报告因金额单位转换原因可能存在尾数误差。

第一部分浮梁县财政局概况

一、部门主要职责

指导全县财政工作；拟订本县财政、财务、会计管理、行政事业单位国有资产管理办法和规章制度；编制县本级年度预算草案和汇编全县年度预算；组织全县和县本级预算执行；受县政府委托，向县人大报告全县本级预算及其执行情况，向县人大常委会报告县本级决算；管理和监督各项财政收入；监管全县政府采购工作；组织实施对全县社会保障资金使用的财政监督；管理国债资金；负责行政事业单位国有资产管理的有关工作；管理全县会计工作；管理外国政府和国务院金融机构在本县贷款项目的有关业务；组织和管理全县财会人员业务培训；负责全县财政信息和财政宣传工作。

二、机构设置及人员情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个，即浮梁县财政局（本级）。

浮梁县财政局（本级）设立11个内设机构，分别是：人秘股（增挂政策法规股、政府采购监管股）、预算及预算编制股（增挂金融债务股）、国库股、教科文股、乡镇财政管理股、农业农村股、经济建设股、行政政法股、综合股（增挂国有资产监管股）、社会保障股、监督评价股。县财政局下辖3个事业单位，其中，副科级单位2个（县财政公共服务中心、县政府和社会资本合作中心），股级单位1个（县投资评审中心）。

本部门年末编制内实有人员63人，其他人员14人。离退休人员24人，其中：单位发放离退休费的人员0人，养老保险基金发放养老金的人员24人。

第二部分 2024年度部门决算表

收入支出决算总表

公开01表
部门：浮梁县财政局	2024年度	金额单位：万元

收入			支出
项目	行次	金额	项目（按功能分类）	行次	金额
栏次		1	栏次		2
一、一般公共预算财政拨款收入	1	1,919.32	一、一般公共服务支出	32	1,650.79
二、政府性基金预算财政拨款收入	2		二、外交支出	33
三、国有资本经营预算财政拨款收入	3		三、国防支出	34
四、上级补助收入	4	0.00	四、公共安全支出	35
五、事业收入	5	0.00	五、教育支出	36
六、经营收入	6	0.00	六、科学技术支出	37
七、附属单位上缴收入	7	0.00	七、文化旅游体育与传媒支出	38
八、其他收入	8	1.85	八、社会保障和就业支出	39	159.60
	9		九、卫生健康支出	40	30.99
	10		十、节能环保支出	41
	11		十一、城乡社区支出	42
	12		十二、农林水支出	43
	13		十三、交通运输支出	44
	14		十四、资源勘探工业信息等支出	45
	15		十五、商业服务业等支出	46
	16		十六、金融支出	47
	17		十七、援助其他地区支出	48
	18		十八、自然资源海洋气象等支出	49
	19		十九、住房保障支出	50	79.80
	20		二十、粮油物资储备支出	51
	21		二十一、国有资本经营预算支出	52
	22		二十二、灾害防治及应急管理支出	53
	23		二十三、其他支出	54
	24		二十四、债务还本支出	55
	25		二十五、债务付息支出	56
	26		二十六、抗疫特别国债安排的支出	57
本年收入合计	27	1,921.17	本年支出合计	58	1,921.17
使用非财政拨款结余（含专用结余）	28		结余分配	59
年初结转和结余	29		年末结转和结余	60
	30			61
总计	31	1,921.17	总计	62	1,921.17
注：1.本表反映部门（单位）本年度的总收支和年末结转结余情况。
2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

收入决算表

公开02表
部门：浮梁县财政局	2024年度	金额单位：万元

项目				本年收入合计	财政拨款收入	上级补助收入	事业收入	经营收入	附属单位上缴收入	其他收入
支出功能分类科目编码			科目名称


类	款	项	栏次	1	2	3	4	5	6	7
类	款	项	合计	1,921.17	1,919.32	0.00	0.00	0.00	0.00	1.85
201			一般公共服务支出	1,650.79	1,648.93	0.00	0.00	0.00	0.00	1.85
20106			财政事务	1,650.79	1,648.93	0.00	0.00	0.00	0.00	1.85
2010601			行政运行	1,049.41	1,049.41	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2010602			一般行政管理事务	1.85	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	1.85
2010608			财政委托业务支出	60.00	60.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2010699			其他财政事务支出	539.52	539.52	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
208			社会保障和就业支出	159.60	159.60	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
20805			行政事业单位养老支出	159.60	159.60	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2080505			机关事业单位基本养老保险缴费支出	106.40	106.40	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2080506			机关事业单位职业年金缴费支出	53.20	53.20	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
210			卫生健康支出	30.99	30.99	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
21011			行政事业单位医疗	30.99	30.99	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2101101			行政单位医疗	30.99	30.99	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
221			住房保障支出	79.80	79.80	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
22102			住房改革支出	79.80	79.80	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2210201			住房公积金	79.80	79.80	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
注：本表反映部门（单位）本年度取得的各项收入情况。

支出决算表

公开03表
部门：浮梁县财政局	2024年度	金额单位：万元

项目				本年支出合计	基本支出	项目支出	上缴上级支出	经营支出	对附属单位补助支出
支出功能分类科目编码			科目名称


类	款	项	栏次	1	2	3	4	5	6
类	款	项	合计	1,921.17	1,241.65	679.52
201			一般公共服务支出	1,650.79	971.27	679.52
20106			财政事务	1,650.79	971.27	679.52
2010601			行政运行	1,049.41	969.41	80.00
2010602			一般行政管理事务	1.85	1.85
2010608			财政委托业务支出	60.00		60.00
2010699			其他财政事务支出	539.52		539.52
208			社会保障和就业支出	159.60	159.60
20805			行政事业单位养老支出	159.60	159.60
2080505			机关事业单位基本养老保险缴费支出	106.40	106.40
2080506			机关事业单位职业年金缴费支出	53.20	53.20
210			卫生健康支出	30.99	30.99
21011			行政事业单位医疗	30.99	30.99
2101101			行政单位医疗	30.99	30.99
221			住房保障支出	79.80	79.80
22102			住房改革支出	79.80	79.80
2210201			住房公积金	79.80	79.80
注：本表反映部门（单位）本年度各项支出情况。

财政拨款收入支出决算总表

公开04表
部门：浮梁县财政局	2024年度	金额单位：万元

收入			支出
项目	行次	金额	项目（按功能分类）	行次	合计	一般公共预算财政拨款	政府性基金预算财政拨款	国有资本经营预算财政拨款
项目	行次	金额	项目（按功能分类）	行次	合计	一般公共预算财政拨款	政府性基金预算财政拨款	国有资本经营预算财政拨款
栏次		1	栏次		2	3	4	5
一、一般公共预算财政拨款	1	1,919.32	一、一般公共服务支出	33	1,648.93	1,648.93
二、政府性基金预算财政拨款	2		二、外交支出	34
三、国有资本经营预算财政拨款	3		三、国防支出	35
	4		四、公共安全支出	36
	5		五、教育支出	37
	6		六、科学技术支出	38
	7		七、文化旅游体育与传媒支出	39
	8		八、社会保障和就业支出	40	159.60	159.60
	9		九、卫生健康支出	41	30.99	30.99
	10		十、节能环保支出	42
	11		十一、城乡社区支出	43
	12		十二、农林水支出	44
	13		十三、交通运输支出	45
	14		十四、资源勘探工业信息等支出	46
	15		十五、商业服务业等支出	47
	16		十六、金融支出	48
	17		十七、援助其他地区支出	49
	18		十八、自然资源海洋气象等支出	50
	19		十九、住房保障支出	51	79.80	79.80
	20		二十、粮油物资储备支出	52
	21		二十一、国有资本经营预算支出	53
	22		二十二、灾害防治及应急管理支出	54
	23		二十三、其他支出	55
	24		二十四、债务还本支出	56
	25		二十五、债务付息支出	57
	26		二十六、抗疫特别国债安排的支出	58
本年收入合计	27	1,919.32	本年支出合计	59	1,919.32	1,919.32
年初财政拨款结转和结余	28		年末财政拨款结转和结余	60
一、一般公共预算财政拨款	29			61
二、政府性基金预算财政拨款	30			62
三、国有资本经营预算财政拨款	31			63
总计	32	1,919.32	总计	64	1,919.32	1,919.32
注：本表反映部门（单位）本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

一般公共预算财政拨款支出决算表

公开05表
部门：浮梁县财政局	2024年度	金额单位：万元

项目				本年支出合计	基本支出	项目支出
支出功能分类科目编码			科目名称


类	款	项	栏次	1	2	3
类	款	项	合计	1,919.32	1,239.80	679.52
201			一般公共服务支出	1,648.93	969.41	679.52
20106			财政事务	1,648.93	969.41	679.52
2010601			行政运行	1,049.41	969.41	80.00
2010608			财政委托业务支出	60.00		60.00
2010699			其他财政事务支出	539.52		539.52
208			社会保障和就业支出	159.60	159.60
20805			行政事业单位养老支出	159.60	159.60
2080505			机关事业单位基本养老保险缴费支出	106.40	106.40
2080506			机关事业单位职业年金缴费支出	53.20	53.20
210			卫生健康支出	30.99	30.99
21011			行政事业单位医疗	30.99	30.99
2101101			行政单位医疗	30.99	30.99
221			住房保障支出	79.80	79.80
22102			住房改革支出	79.80	79.80
2210201			住房公积金	79.80	79.80
注：本表反映部门（单位）本年度一般公共预算财政拨款支出情况。

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

公开06表
部门：浮梁县财政局	2024年度	金额单位：万元

人员经费			公用经费
经济分类科目编码	科目名称	金额	经济分类科目编码	科目名称	金额	经济分类科目编码	科目名称	金额
301	工资福利支出	1,020.74	302	商品和服务支出	185.98	307	债务利息及费用支出	0.00
30101	基本工资	278.93	30201	办公费	12.91	30701	国内债务付息	0.00
30102	津贴补贴	187.06	30202	印刷费	0.25	30702	国外债务付息	0.00
30103	奖金	25.81	30203	咨询费	0.00	30703	国内债务发行费用	0.00
30106	伙食补助费	0.00	30204	手续费	0.00	30704	国外债务发行费用	0.00
30107	绩效工资	161.43	30205	水费	3.71	310	资本性支出	0.81
30108	机关事业单位基本养老保险缴费	87.57	30206	电费	12.00	31001	房屋建筑物购建	0.00
30109	职业年金缴费	50.99	30207	邮电费	5.50	31002	办公设备购置	0.81
30110	职工基本医疗保险缴费	0.00	30208	取暖费	0.00	31003	专用设备购置	0.00
30111	公务员医疗补助缴款	0.00	30209	物业管理费	0.00	31005	基础设施建设	0.00
30112	其他社会保障缴费	35.37	30211	差旅费	3.05	31006	大型修缮	0.00
30113	住房公积金	112.53	30212	因公出国（境）费用	0.00	31007	信息网络及软件购置更新	0.00
30114	医疗费	0.00	30213	维修（护）费	8.15	31008	物资储备	0.00
30199	其他工资福利支出	81.06	30214	租赁费	0.00	31009	土地补偿	0.00
303	对个人和家庭的补助	32.27	30215	会议费	0.00	31010	安置补助	0.00
30301	离休费	0.00	30216	培训费	1.19	310111	地上附着物和青苗补偿	0.00
30302	退休费	0.00	30217	公务接待费	0.28	31012	拆迁补偿	0.00
30303	退职（役）费	0.00	30218	专用材料费	0.00	31013	公务用车购置	0.00
30304	抚恤金	24.45	30224	被装购置费	0.00	31019	其他交通工具购置	0.00
30305	生活补贴	6.13	30225	专用燃料费	0.00	31021	文物和陈列品购置	0.00
30306	救济费	0.00	30226	劳务费	17.98	31022	无形资产购置	0.00
30307	医疗费补助	0.00	30227	委托业务费	6.75	31099	其他资本性支出	0.00
30308	助学金	0.00	30228	工会经费	44.64	399	其他支出	0.00
30309	奖励金	1.69	30229	福利费	51.32	39907	国家赔偿费用支出	0.00
30310	个人农业生产补贴	0.00	30231	公务用车运行维护费	0.00	39908	对民间非营利组织和群众性自治组织补贴	0.00
30311	代缴社会保险费	0.00	30239	其他交通费用	15.33	39909	经常性赠与	0.00
30399	其他对个人和家庭的补助支出	0.00	30240	税金及附加费用	0.00	39910	资本性赠与	0.00
			30299	其他商品和服务支出	2.92	39999	其他支出	0.00
人员经费合计		1,053.01	公用经费合计					186.79
注：本表反映部门（单位）本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

公开07表
部门：浮梁县财政局	2024年度	金额单位：万元

项目				年初结转和结余	本年收入	本年支出			年末结转和结余
支出功能分类科目编码			科目名称			小计	基本支出	项目支出


类	款	项	栏次	1	2	3	4	5	6
			合计

注：1.本表反映部门（单位）本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。
2.当此表数据为空时，即本部门（单位）无政府性基金预算财政拨款收入、支出。

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

公开08表
部门：浮梁县财政局	2024年度	金额单位：万元

项目				合计	基本支出	项目支出
支出功能分类科目编码			科目名称


类	款	项	栏次	1	2	3
			合计

注：1.本表反映部门（单位）本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。
2.当此表数据为空时，即本部门（单位）无国有资本经营预算财政拨款支出。

财政拨款“三公”经费支出决算表

公开09表
部门：浮梁县财政局	2024年度	金额单位：万元

项目	栏次	年初预算数	全年预算数	决算数
行次		1	2	3
一、“三公”经费支出	1	10.00	10.00	0.42
1.因公出国（境）费	2	0.00	0.00	0.00
2.公务用车购置及运行维护费	3	0.00	0.00	0.00
（1）公务用车购置费	4	0.00	0.00	0.00
（2）公务用车运行维护费	5	0.00	0.00	0.00
3.公务接待费	6	10.00	10.00	0.42
（1）国内接待费	7	——	——	0.42
其中：外事接待费	8	——	——
（2）国（境）外接待费	9	——	——
二、相关统计数	10	——	——	——
1.因公出国（境）团组数（个）	11	——	——
2.因公出国（境）人次数（人）	12	——	——
3.公务用车购置数（辆）	13	——	——
4.公务用车保有量（辆）	14	——	——
5.国内公务接待批次（个）	15	——	——	8
其中：外事接待批次（个）	16	——	——
6.国内公务接待人次（人）	17	——	——	83
其中：外事接待人次（人）	18	——	——
7.国（境）外公务接待批次（个）	19	——	——
8.国（境）外公务接待人次（人）	20	——	——
注：1.本表反映部门本年度财政拨款“三公”经费支出预决算情况。财政拨款包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。年初预算数为年初“三公”经费部门预算数；全年预算数为按规定程序调整调剂后的全年“三公”经费部门预算数；决算数为当年实际支出数。
2.当此表数据为空时，即本部门（单位）无财政拨款“三公”经费支出。

国有资产占用情况表

公开10表
部门：浮梁县财政局	2024年度	单位：台、辆、套
项目			栏次	决算数
一、车辆数合计（台、辆）			1	0
1.副部（省）级及以上领导用车			2	0
2.主要负责人用车			3	0
3.机要通信用车			4	0
4.应急保障用车			5	0
5.执法执勤用车			6	0
6.特种专业技术用车			7	0
7.离退休干部服务用车			8	0
8.其他用车			9	0
二、单价100万元（含）以上设备（不含车辆）（台、套）			10	0
注：1.本表反映截止2024年12月31日，部门（单位）占用的国有资产情况。 2.当本表数据为空时，即本部门（单位）无相关资产。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2024年度收入总计1921.17万元，其中年初结转和结余0.00万元，与上年持平；使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元，与上年持平；本年收入合计1921.17万元，比上年增加102.60万元，增长5.64%，主要原因：人员调整、工资增加及上年评审费因各种原因本年支付。

本年收入的具体构成：财政拨款收入1919.32万元，占99.90%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入1.85万元，占0.10%。

二、支出决算情况说明

本部门2024年度支出总计1921.17万元，其中本年支出合计1921.17万元，比上年增加102.60万元，增长5.64%，主要原因：人员调整、工资增加及上年评审费因各种原因本年支付；结余分配0.00万元，与上年持平；年末结转和结余0.00万元，与上年持平，主要原因：年末结余收回财政，无结余资金。

本年支出的具体构成：基本支出1241.65万元，占64.63%；项目支出679.52万元，占35.37%；经营支出0.00万元，占0.00%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2024年度财政拨款本年支出年初预算数1819.10万元，决算数1919.32万元，完成年初预算的105.51%。其中：

（一）一般公共服务支出（类）年初预算数1548.71万元，决算数1648.93万元，完成年初预算的106.47%。预决算差异主要原因：追加100.22万元为评审费支付。

（八）社会保障和就业支出（类）年初预算数159.60万元，决算数159.60万元，完成年初预算的100.00%。

（九）卫生健康支出（类）年初预算数30.99万元，决算数30.99万元，完成年初预算的100.00%。

（十九）住房保障支出（类）年初预算数79.80万元，决算数79.80万元，完成年初预算的100.00%。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1239.80万元，其中：

（一）工资福利支出1020.74万元，比上年增加36.13万元，增长3.67%，主要原因：人员调整及工资增加。

（二）商品和服务支出185.98万元，比上年增加34.89万元，增长23.09%，主要原因：上年评审费因各种原因本年支付。

（三）对个人和家庭补助支出32.27万元，比上年减少19.31万元，下降37.43%，主要原因：发放抚恤金下降，上年有两个老干部去世，本年一个老干部去世。

（四）资本性支出0.81万元，比上年减少2.91万元，下降78.30%，主要原因：本年该类需求有所下降。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2024年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数10.00万元，决算数0.42万元，完成全年预算的4.23%；决算数比上年减少0.45万元，下降51.32%，其中：

（一）因公出国（境）费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：未发生，无数据。决算数与上年持平，主要原因：未发生，无数据。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要是：未发生，无数据。

（二）公务用车购置及运行维护费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，其中：

公务用车购置全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：未发生，无数据。决算数与上年持平，主要原因：未发生，无数据。全年使用财政拨款购置公务用车0辆。

公务用车运行维护费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：未发生，无数据。决算数与上年持平，主要原因：未发生，无数据。年末使用财政拨款负担费用的公务用车保有量0辆。

（三）公务接待费全年预算数10.00万元，决算数0.42万元，完成全年预算的4.23%，主要原因：按上级要求减少公务接待费用。决算数比上年减少0.45万元，下降51.32%，主要原因：按上级要求公务接待费用逐年下降。全年国内公务接待8批，累计接待83人次，主要是：省市各级来人检查、督导接待。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2024年度机关运行经费支出186.79万元，决算数比上年增加31.98万元，增长20.66%，主要原因：部分费用较上年有所增长。

七、政府采购支出情况说明

本部门2024年度政府采购支出总额3.03万元，其中：政府采购货物支出3.03万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

八、国有资产占用情况说明

截止2024年12月31日，本部门共有车辆0辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆。本部门单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2024年度部门预算范围的二级项目1个全面开展绩效自评，共涉及资金300.95万元，占项目支出总额的48%。其中，1个项目评价结果为“优”，0个项目评价结果为“良”，0个项目评价结果为“中”，0个项目评价结果为“差”。

组织对7个项目开展了部门评价，分别为：信息化建设（信息安全运维及服务）、全县财政预算一体化运营维护全县会计核算服务项目、创卫巩卫平安建设党建意识形态宣传思想项目、综合治税平台运营服务、乡镇财政培训项目、全县绩效评价监控及培训专项和财政投资项目预算评审委托评审业务。涉及一般公共预算支出620.95万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本预算支出0万元。从评价情况看，全县绩效评价监控及培训专项评价结果为“良”，其他六个评价结果均为“优”。

组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出1919.32万元，政府性基金预算支出0万元，评价结果为“优”。从评价情况看，预算编制前瞻性不足及部分项目进度滞后。

（二）部门决算中项目绩效自评情况。

浮梁县财政局（本级）“财政投资项目预算评审委托评审业务费项目”项目支出绩效自评结果如下：

项目支出绩效自评表
（2024年度）
项目名称		财政投资项目预算评审委托评审业务
主管部门		浮梁县财政局					实施单位		浮梁县财政局
项目资金（万元）				年初预算数	全年预算数A		全年执行数B		分值	执行率	得分
		年度资金总额		300.95	300.95		300.95		10	100	10
		政府预算资金		300.95	300.95		300.95		—	100	—
年度总体目标	预期目标						实际完成情况
	全县财政投资项目预算评审委托评审业务费						较好地完成全县财政投资项目预算评审委托评审业务费
绩效指标	一级指标		二级指标	三级指标		年度指标	实际完成值	分值	得分	偏差原因分析及改进措施
	成本指标		经济成本指标	节约财政资金、提高使用效率		有效提升	基本达成目标	20	20
			社会成本指标
			生态环境成本指标
	产出指标		数量指标	出具评审报告数		≥50个	67	15	15
			质量指标	评审业务完成率		全部完成	基本达成目标	15	14	离目标有一定差距
			时效指标	资金下拨及时率		及时完成	基本达成目标	10	9	离目标有一定差距
	效益指标		经济效益指标	节约全县财政资金使用效率		有效提升	部分实现目标	20	14	离目标有一定差距
			社会效益指标
			生态效益指标
	满意度指标		服务对象满意度	相关人员满意度		≥90%	90	10	10
总分								100	92

项目支出绩效自评表
（2024年度）
项目名称		全县财政预算一体化运营维护、全县会计核算服务项目
主管部门		浮梁县财政局					实施单位		浮梁县财政局
项目资金（万元）				年初预算数	全年预算数A		全年执行数B		分值	执行率	得分
		年度资金总额		150	150		122.553		10	81.7	7
		政府预算资金		150	150		122.553345		—	81.7	—
年度总体目标	预期目标						实际完成情况
	全县财政预算一体化运营维护、全县会计核算服务项目						较好地完成全县财政预算一体化运营维护、全县会计核算服务项目
绩效指标	一级指标		二级指标	三级指标		年度指标	实际完成值	分值	得分	偏差原因分析及改进措施
	成本指标		经济成本指标
			社会成本指标	有效推进财政工作效率		有效推进	基本达成目标	20	20
			生态环境成本指标
	产出指标		数量指标	相关单位		≥100个	167	15	15
			质量指标	网络覆盖率		全覆盖	基本达成目标	15	15
			时效指标	完成及时率		及时完成	基本达成目标	10	10
	效益指标		经济效益指标
			社会效益指标	有效推进全县财政工作		有效推进	基本达成目标	20	16	离目标有一定距离
			生态效益指标
	满意度指标		服务对象满意度	相关单位工作人员满意度		≥90%	91	10	10
总分								100	93

项目支出绩效自评表

（2024年度）

项目名称

全县绩效评价、监控及培训专项

主管部门

浮梁县财政局

实施单位

浮梁县财政局

项目资金
（万元）

年初预算数

全年预算数A

全年执行数B

分值

执行率

得分

年度资金总额

100

政府预算资金

100

—

年度
总体
目标

预期目标

实际完成情况

全县绩效评价、监控及培训专项

较好地完成全县绩效评价、监控及培训专项

绩效指标

一级指标

二级指标

三级指标

年度
指标

实际
完成值

分值

得分

偏差原因分析
及改进措施

成本指标

社会成本指标

提高财政资金的使用率

有效提高

基本达成目标

产出指标

数量指标

财政重点监控项目数

≥10个

财政重点评价项目数

≥10个

财政重点评价部门数

≥10个

培训人数

≥200人

311

绩效管理培训次数

≥1次

质量指标

培训合格率

≥90%

报告合格率

≥90%

时效指标

完成及时率

及时完成

基本达成目标

效益指标

经济效益指标

社会效益指标

提高全县财政资金使用率

有效提升

基本达成目标

离目标有一定距离

满意度指标

服务对象满意度

项目单位满意度

≥85%

参训人员满意度

≥85%

总分

100

项目支出绩效自评表

（2024年度）

项目名称

综合治税平台运营服务

主管部门

浮梁县财政局

实施单位

浮梁县财政局

项目资金
（万元）

年初预算数

全年预算数A

全年执行数B

分值

执行率

得分

年度资金总额

100

政府预算资金

—

100

—

年度
总体
目标

预期目标

实际完成情况

全县综合治税平台运营服务

较好地完成全县综合治税平台运营服务

绩效指标

一级指标

二级指标

三级指标

年度
指标

实际
完成值

分值

得分

偏差原因分析
及改进措施

成本指标

经济成本指标

社会成本指标

推进治税工作率

有效提升

基本达成目标

生态环境成本指标

产出指标

数量指标

涉税信息单位

＝37个

质量指标

数据加工有效率

有效提升

基本达成目标

时效指标

工作及时率

及时完成

基本达成目标

效益指标

经济效益指标

社会效益指标

推进全县治税工作

有效提升

部分实现目标

离目标有差距

生态效益指标

满意度指标

服务对象满意度

相关人员满意度

≥90%

总分

100

项目支出绩效自评表
（2024年度）
项目名称		创文巩卫平安建设党建意识形态宣传思想项目
主管部门		浮梁县财政局					实施单位		浮梁县财政局
项目资金（万元）				年初预算数	全年预算数A		全年执行数B		分值	执行率	得分
		年度资金总额		20	20		16.014		10	80.07	7
		政府预算资金		20	20		16.01418		—	80.07	—
年度总体目标	预期目标						实际完成情况
	创文创卫平安建设党建项目						较好地完成创文创卫平安建设党建项目
绩效指标	一级指标		二级指标	三级指标		年度指标	实际完成值	分值	得分	偏差原因分析及改进措施
	成本指标		经济成本指标
			社会成本指标	有效完成财政工作		有效提升	基本达成目标	20	19	离目标有一定差距
			生态环境成本指标
	产出指标		数量指标	相关单位磨合		≥100个	167	15	15
			质量指标	财政工作磨合度		有效提升	基本达成目标	15	15
			时效指标	财政工作及时完成		及时完成	基本达成目标	10	10
	效益指标		经济效益指标
			社会效益指标	有效完成全县财政工作		有效提升	基本达成目标	20	16	离目标有一定差距
			生态效益指标
	满意度指标		服务对象满意度	相关人员满意度		≥90%	90	10	10
总分								100	92

项目支出绩效自评表
（2024年度）
项目名称		乡镇财政培训项目
主管部门		浮梁县财政局					实施单位		浮梁县财政局
项目资金（万元）				年初预算数	全年预算数A		全年执行数B		分值	执行率	得分
		年度资金总额		15	15		15		10	100	10
		政府预算资金		15	15		15		—	100	—
年度总体目标	预期目标						实际完成情况
	乡镇财政培训开展成功。						较好地完成乡镇财政培训开展。
绩效指标	一级指标		二级指标	三级指标		年度指标	实际完成值	分值	得分	偏差原因分析及改进措施
	成本指标		经济成本指标
			社会成本指标	提高乡镇办事人员的办事效率		有效提升	基本达成目标	20	20
			生态环境成本指标
	产出指标		数量指标	培训人次		≥400人次	447	15	15
			质量指标	收入预算执行率		有效提升	基本达成目标	15	15
			时效指标	年度完成率		及时完成	基本达成目标	10	10
	效益指标		经济效益指标
			社会效益指标	提升乡镇财政工作效率		有效提升	部分实现目标	20	14	离目标有一定差距
			生态效益指标
	满意度指标		服务对象满意度	工作人员满意度		≥90%	91	10	10
总分								100	94

项目支出绩效自评表
（2024年度）
项目名称		信息化建设（信息安全运维及服务）
主管部门		浮梁县财政局					实施单位		浮梁县财政局
项目资金（万元）				年初预算数	全年预算数A		全年执行数B		分值	执行率	得分
		年度资金总额		20	20		20		10	100	10
		政府预算资金		20	20		20		—	100	—
年度总体目标	预期目标						实际完成情况
	维护全县信息化建设（信息安全运维及服务）						较好地维护全县信息化建设
绩效指标	一级指标		二级指标	三级指标		年度指标	实际完成值	分值	得分	偏差原因分析及改进措施
	成本指标		经济成本指标
			社会成本指标	有效推进财政工作效率		有效提升	基本达成目标	20	20
			生态环境成本指标
	产出指标		数量指标	涉及单位个数		≥100个	167	15	15
			质量指标	全县覆盖率		≥95%	99	15	15
			时效指标	年度完成率		=100%	100	10	10
	效益指标		经济效益指标
			社会效益指标	有效提升全县财政工作		有效提升	部分实现目标	20	14	离目标有一定差距
			生态效益指标
	满意度指标		服务对象满意度	相关工作人员满意度		≥90%	92	10	10
总分								100	94

（三）部门评价项目绩效评价情况。

项目部门评价报告见第五部分附件。

第四部分名词解释

一、收入科目

财政拨款：财政拨款的资金主要来源于本级政府的财政收入。

二、支出科目

基本支出：基本支出是指各部门、各单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。‌ 基本支出是部门支出预算的组成部分，通常是行政事业单位为保障其机构正常运转和完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划‌。

项目支出：项目支出是指行政单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本的预算支出以外，财政预算专项安排的支出。‌ 这是指部门为完成制定的工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外用于年度支出计划‌。

三、相关专业名词

（一）“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费：是指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分附件

为深入贯彻落实《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》，进一步强化预算支出责任和效率，提高资金使用效益和政策实施效果，提升预算绩效管理水平，根据《江西省财政厅关于做好2024年省级预算绩效管理工作的通知》（赣财绩〔2024〕3号）、《景德镇市财政局关于做好2024年预算绩效管理工作的通知》（景财监〔2024〕2号）、《浮梁县财政局关于做好2024年县级预算绩效管理工作的通知》（浮财绩字〔2024〕2号）等文件要求，浮梁县财政局对2024年财政投资项目预算评审委托评审业务费进行了绩效自评，现将绩效自评情况报告如下：

一、基本情况

（一）项目概况

1.项目背景、主要内容及实施情况

（1）项目背景

在全党深入开展学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育，是贯彻落实党的二十大精神的重要举措，今年财政预算评审工作以此次主题教育为契机，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，以学习贯彻党的二十大精神为主线，聚焦财政中心工作，围绕优化财政支出重点和结构，创新预算评审方式方法，深入开展项目预算评审，强化预算评审管理制度化、规范化以及评审干部队伍能力建设，深化推动预算评审高质量发展，进一步发挥在现代财政管理中的定量基础和技术支撑作用。根据《浮梁县政府投资建设项目预算评审管理办法》（浮府办字〔2024〕5号）《浮梁县政府投资建设项目预算评审社会中介机构管理暂行办法》（浮财字〔2024〕8号）等有关规定，由入驻江西省投资评审业务管理系统（浮梁县本级）的工程造价咨询机构评审我县使用财政性资金投资建设项目，出具评审报告，中介服务费用由我局统一安排预算。

（2）主要内容

凡单位使用财政性资金投资的，金额在300万元（含300万元）以上建设项目，200万元（含200万元）以上的修缮项目、与工程建设有关的重要设备及材料等货物采购均应当进行预算评审，以上项目由投资评审中心抽取相关社会中介机构完成预算评审工作，并且支出预算评审费。

（3）实施情况

2024年共完成预算评审项目36个，送审金额6.87亿元，定审金额6.04亿元，审减率达12.07%，为政府节约财政资金0.87亿元，发挥了预算评审“过滤器”的作用。

2.资金投入和使用情况

2024年财政投资项目预算评审委托评审业务费预算300.95万元，实际到位300.95万元。未到位0万元，均为本级配套资金。

涉及中央资金0万元，省级资金0万元，本级资金300.95万元。（具体详见下表）

项目	资金使用情况		合计
项目	上级资金执行数	本级执行数	合计
委托评审业务费	0	300.95	300.95
……	……	……	……
合计	0	300.95	300.95

（二）项目绩效目标

1.总体目标

委托的工程造价咨询机构根据有关法律法规和规章制度，运用专业技术手段，从工程造价管理角度，对使用财政性资金建设项目的真实性、合理性及准确性进行评价和审查，依法审定政府投资建设项目预算支出的财政管理行为，保证财政资金规范、安全、有效运行。提高财政资源的使用效率，确保财政投资达到预期的效果。

2.阶段性目标

（1）履行工程造价咨询机构评审职责，工作取得实效。

（2）扩大评审范围，领域持续拓宽。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

按照“创新预算管理方式、更加注重结果导向、强调成本效益、硬化责任约束”原则，加快构建“全方位、全过程、全覆盖”及“有评估、有目标、有监控、有评价、有应用”预算绩效管理体系，强化项目单位的预算绩效主体责任和绩效意识，提高资金使用效益。

实施浮梁县财政局2024年财政投资项目预算评审委托评审业务费项目绩效评价工作，是为了加强财政支出管理，考核评价项目的预期目标是否实现，项目是否可持续运行，分析存在的问题，改进项目管理措施，积累经验，提高项目绩效管理水平。

项目评价的对象和范围：工程造价咨询机构，财政局投资评审中心以及相关项目单位等。

（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准

1.绩效评价遵循以下基本原则

本次绩效评价遵循以下基本原则：工程造价咨询机构应当按要求完成项目预算评审业务，依法依规独立进行预算评审，并保证项目预算评审的合法、完整、真实、准确和有效。

2.绩效评价指标体系

根据《浮梁县财政局关于做好2024年县级预算绩效管理工作的通知》（浮财绩字〔2024〕2号）等文件，浮梁县财政局2024年财政投资项目预算评审委托评审业务费项目决策、项目过程、项目产出、项目效益4个一级指标，一级指标下设项目立项、组织实施等7个二级指标，二级指标又下设9个三级指标。（具体详见附件：部门评价表）

3.评价方法和标准

本项目自立项阶段即采取召开可行性研究报告评审会参与事前绩效评估，对专业问题给予咨询建议及指导；在项目设计阶段召集建设单位、设计单位、预算编制单位、财审单位相关人员开展座谈，了解政策和项目情况，集中收集各方意见和建议等多种方式对项目开展事前绩效评估。

（三）绩效评价工作过程

1.成立评价小组

根据《江西省财政厅关于做好2024年省级预算绩效管理工作的通知》（赣财绩〔2024〕3号）、《景德镇市财政局关于做好2024年预算绩效管理工作的通知》（景财监〔2024〕2号）、《浮梁县财政局关于做好2024年县级预算绩效管理工作的通知》（浮财绩字〔2024〕2号）等文件要求，县财政局成立了2024年财政投资项目预算评审委托评审业务费项目绩效评价小组。由评价小组制定绩效评价实施方案。

2.实施评价并形成评价报告

评价资料整理出后，评价小组按照评价方案的要求进行评价工作，并作出评价的初步结论，该结论经评价单位审核后作为提交评价报告的依据。如果在评价工作中遇到疑难问题，可以聘请有关专家予以论证。根据评价过程中形成的初步结论，按照正式的格式，撰写评价报告。

三、综合评价情况及评价结论

（一）综合评价情况

通过对2024年财政投资项目预算评审委托评审业务费项目进行绩效评价，评价小组认为项目立项依据充分、立项程序规范，但项目资金使用存在不合规情况。通过对项目产出、效益、满意度指标进行评价，综合项目预算执行和绩效指标值完成情况，2024年财政投资项目预算评审委托评审业务费项目评价得分92分，绩效评价等级为“优”。（详见附件：部门评价表）

（二）评分结论

评价指标	权重	评级分值	评价得分	得分率	得分等级
项目决策	20	20	19	95%	优
项目过程	20	20	19	95%	优
项目产出	40	40	37	95%	优
项目效益	20	20	17	85%	良
合计	100	100	92	92%	优

经过对项目成本效益分析及有关部门专家评估论证，本项目立项必要性充分、投入产出比较高、绩效目标明确合理、筹资合规、实施可行性及可持续性高，评估结论为建议予以支持。

四、绩效目标完成情况总体分析

（一）项目决策情况（共20分，得分19分）

1.项目立项（共6分，得分6分）

立项依据充分性及规范性（共6分，得分6分）

根据《浮梁县政府投资建设项目预算评审管理办法》（浮府办字〔2024〕5号）《浮梁县政府投资建设项目预算评审社会中介机构管理暂行办法》（浮财字〔2024〕8号）等有关规定，项目立项符合法律法规、相关政策、发展规划以及部门职责。项目内容与部门职责范围相符，属于公共财政支持范围，且项目未与相关部门同类项目或部门内部相关项目重复。根据目标完成情况，该指标得分6分。

2.绩效目标（共6分，得分5分）

绩效目标合理性（共6分，得分5分）

绩效目标与实际工作内容具有相关性，但指标涵盖不够全面，如数量指标中并未将当年项目审核的核减率细化，未对工程造价咨询机构进行绩效评价结果应用等。根据实际情况扣1分，该指标得分5分。

3.预算资金编制的科学性和合理性（共8分，得分8分）

随着县域经济快速高质量发展，基本建设项目投入逐步加大，年初安排预算资金300.95万元，使用财政投资项目预算评审工作的委托业务费既科学又合理，该指标得分8分。

（二）项目过程情况（共20分，得分19分）

1.资金管理（共12分，得分12分）

资金到位和执行率（共12分，得分12分）

2024年财政投资项目预算评审委托评审业务费预算300.95万元。本级资金年初预算300.95万元，全部用于预算评审委托业务费，该指标得分12分。

2.组织实施（共8分，得分7分）

管理制度健全性（共8分，得分7分）

根据《浮梁县政府投资建设项目预算评审管理办法》（浮府办字〔2024〕5号）《浮梁县政府投资建设项目预算评审社会中介机构管理暂行办法》（浮财字〔2024〕8号）等规定组织实施，但是业务管理制度还不够完整，如工程造价咨询机构相关管理细则未健全。根据目标完成情况扣1分，该指标得分7分。

（三）项目产出情况（共40分，得分37分）

1.产出数量（共10分，得分10分）

（1）财政投资评审项目个数（共5分，得分5分）

2024财政投资评审项目36个，全部完成审核，该指标得分5分。

（2）评审金额（共5分，得分5分）

送审金额6.04亿元，该指标得分5分。

2.产出质量（共10分，得分10分）

资金拨付率（共10分，得分10分）

按拨付率100%，该指标得分10分。

3.产出时效（共10分，得分7分）

项目有部分未能及时在规定时间内完成。根据目标完成情况扣3分，该指标得分7分。

4.产出成本（共10分，得分10分）

成本开支控制在计划内，该指标得分10分。

（四）项目效益情况（共20分，得分17分）

1.社会效益。（共8分，得分8分）

推动县域经济高效可持续发展，政府投入财政资金能得到充分、合理使用，提高财政资金的使用效率。该指标得分8分。

2.经济效益。（共8分，得5分）

完成36个项目的预算评审工作，但几乎是公益性项目，且有些项目实施缓慢。根据目标完成情况扣3分，该指标得5分

3.满意度。（共4分，得4分）

社会公众或服务对象满意度90%，该指标得分4分。

五、存在的问题及原因分析

（—）存在的问题

1.预算评审业务方面。部分项目可能因资料不全或信息不准确，导致预算评审依据不充分，影响评审结果的准确性。

2.预算评审廉政方面。在项目预算评审过程中，中介造价人员可能利用职权，讲情面谋私利，使评审结果有失公平、公正，造成财政资金流失。

3.预算评审管理方面。部分中介公司可能存在评审制度不健全、造价人员数量不足且流动性大等问题，导致预算评审工作进度慢，难以有效开展。

（二）原因分析及改进措施

（一）严格评审流程。确保预算评审过程严格按照相关政策和规定进行，对送审资料进行严格审核，确保评审依据的充分性和准确性。

（二）严格建章立制。建立健全制度管理，明确中介造价人员的职责和权限，规范预算评审行为。加强对中介造价人员的廉政教育和监督，确保评审工作公平、公正。

（三）严格入驻监管。根据相关管理办法规定，2024年7月，我局以政府采购框架协议方式进行了新一轮入驻社会中介机构政府采购工作，确定了25家入驻造价咨询机构，后续将对他们的入驻资格实施动态监管。

六、其他需要说明的问题

县级部门及所属单位和县级财政部门根据国家和省市有关规定，结合财政运行状况及部门和行业相关发展规划等政策内容，运用科学、合理的评估方法，从立项必要性、投入经济性、绩效目标合理性、筹资合规性、实施可行性和可持续性等方面，对浮梁县2024年使用财政性资金投资建设项目进行客观、公正地评估。