欢迎您访问浮梁县人民政府网!
浮梁县2016年财政预算执行情况与2017年财政预算的报告(书面)
发布日期:2017年02月20日16点52分 作者:   浏览量:965 

县十届人大二次

会议文件(三)

 

浮梁县2016年财政预算执行情况与2017

年财政预算的报告(书面)

——2017年1月12日在浮梁县第十届人民代表大会第二次会议上

县财政局局长  吴云清

 

各位代表:

我受县人民政府委托,向大会报告2016年财政预算执行情况和2017年财政预算草案,请予审议;2017年预算草案,请予审查批准,并请县政协委员和列席会议的同志提出意见。

一、2016年全县预算执行情况

一年来,在县委、县政府的正确领导下,在县人大、县政协的监督支持下,全县各级财政部门不断深化财政改革,强化财政监督,提高财政管理水平和资金使用绩效,多举措支持经济发展,力保民生政策落实,全县预算执行情况良好。

(一)全县预算执行情况。

1.一般公共预算执行情况。

2016年全县共完成财政总收入10.3亿元(不含陶瓷工业园区,下同),完成调整后预算(下同)的101.7%,比上年增长5.8%,剔除“营改增”因素同口径增长15.1%。一般公共预算收入完成8.2亿元,完成调整后预算的101.7%,比上年增长2.6%,剔除“营改增”因素,同口径增长5.1%。

2016年全县一般公共预算支出211641万元,比上年增长6.8%。

2016年全县一般公共预算收入加上体制性转移支付、财力性转移支付、专项转移支付、上年结余等,总收入合计为238997万元;一般公共预算支出加上解支出、结转下年使用支出等,总支出合计为240222万元,收支相抵财政累计净赤字1225万元,其中当年财政净结余12万元。

2.政府性基金预算执行情况。

2016年全县政府性基金收入11641万元,下降89.2%,其中:国有土地使用权出让收入9019万元;国有土地收益基金收入73万元;农业土地开发资金收入39万元;城市基础设施配套费收入1259万元;新型墙体材料专项基金收入25万元;彩票公益金收入54万元;污水处理费148万元;散装水泥专项资金收入24万元;其他政府性基金收入1000万元。

2016年全县政府性基金支出26320万元,下降75.9%,其中:大中型水库移民后期扶持基金支出1608万元;小型水库移民扶助基金支出85万元;新增建设用地有偿使用费支出1051万元;国有土地使用权出让金支出11207万元;城市公用事业附加支出9913万元;城市基础设施配套费安排的支出490万元;大中型水库库区基金支出70万元;污水处理费支出18万元;新型墙体材料专项基金支出39万元;散装水泥专项资金支出21万元;旅游发展基金支出65万元;彩票公益金支出1753万元。

2016年全县基金收入加上基金转移支付补助、上年结余等,总收入合计为43783万元;基金支出加上解支出、债券还本支出等,总支出合计39631万元,结余4152万元。

3.社保基金预算执行情况。

2016年全县社保基金收入完成44797万元,其中:企业职工基本养老保险基金收入19480万元,失业保险基金收入519万元,城镇职工基本医疗保险基金收入4912万元,工伤保险基金收入558万元,生育保险基金收入156万元,城乡居民社会养老保险基金收入4506万元,居民基本医疗保险基金收入13936万元,机关事业单位养老保险730万元。

2016年社保基金支出安排43060万元,其中:企业职工基本养老保险基金支出21902万元,失业保险基金支出423万元,城镇职工基本医疗保险基金支出5124万元,工伤保险基金支出262万元,生育保险基金支出228万元,居民社会养老保险基金支出3069万元,居民基本医疗保险基金支出12052万元。

2016年社保基金收入和支出相抵,结1737万元。

(二)县本级预算执行情况。

2016年县本级完成财政总收入59469万元,比上年增长6.1%。县本级完成一般公共预算收入51449万元,比上年增长7.1%,各征收系统完成情况是:

国税各项收入4941万元,增长59%;

地税各项收入38120万元,增长4%;

财政各项收入8388万元,增长1.4%。

2016年县本级一般公共预算支出173558万元,比上年增长5.2%,主要项目完成情况为:一般公共服务9174万元,国防198万元,公共安全8440万元,教育37465万元,科学技术429万元,文化体育与传媒3243万元,社会保障和就业18691万元,医疗卫生19496万元,节能环保4594万元,城乡社区事务20844万元,农林水事务32948万元,交通运输2447万元,资源勘探电力信息等事务1623万元,商业服务业等事务573万元,国土资源气象等事务907万元,住房保障支出5318万元,粮食物资储备314万元,债务付息支出91万元,债务发行费34万元;其他支出6729万元。

2016年县本级一般公共预算收入加上体制性转移支付、财力性转移支付、专项转移支付、上年结余和乡镇上解等,总收入合计为201767万元;一般公共预算支出加上解支出、结转下年使用支出和补助乡镇支出等,总支出合计203995万元,收支相抵财政累计净赤字2228万元,其中当年净结余4万元。

上述财政预算执行情况均为2016年的执行数据,在完成决算审查汇总以及与省财政结算后还将会发生一些变化,届时再向县人大常委会报告。

过去一年,在县委、县政府坚强领导下,克服经济持续下行压力,保障财政收入稳定增长,全县财政总体运行情况良好,各项改革政策有效落实。主要体现在以下几个方面:

一是收入质量进一步提升。受中央“营改增”所有行业税负只减不增的政策影响,我县收入增速出现回落,较去年同期增长5.8%,但剔除“营改增”减税因素后,总收入同口径增长15.1%。横向比较来看,我县收入情况好于全省平均水平,高于全省平均增幅1.8个百分点。同时税收质量也继续保持较高水平,税收收入占总收入比重90%,占一般公共预算收入88.5%,分别较上年提高0.5和0.1个百分点。

二是各项改革继续深化。一是全面有序推进“营改增”工作,进一步做大做实全县财政收入;二是及时组织落实新增债券项目申报及到期债务置换工作;三是开展机关事业单位国有资产清查,规范机关事业单位国有资产处置,为提高国有资产收益提供基础数据;四是推进信息公开,加大财政预决算、部门预决算及“三公”经费预决算信息公开力度;五是扎实做好预算绩效评价工作,针对10家县直单位开展专项资金使用绩效自评,并聘请中介机构对计生专项资金使用情况进行复评。

三是各项民生重点保障。支出继续向重点民生领域倾斜。全年用于教育、医疗卫生、文化体育与传媒、社保与就业、农林水、节能环保六项重点民生支出13.5亿元,占总支出的64.4%。落实各项扩面提标民生政策,进一步巩固新型农村合作医疗及城乡居民基本养老保险,推开利用新农合基金购买意外伤害险和大病保险工作,推进金融机构代收代缴城乡居民基本养老保险工作,积极开展灾害救助及恢复重建工作。此外,通过“一卡通”发放平台全年共发放惠农资金1.67亿元,确保各项惠农资金及时准确发放。

四是财政管理进一步完善。一是完善权力清单、责任清单,落实好“三重一大”、内部控制等约束机制,规范理财行为和程序。实施决策跟踪反馈和责任追究制度,加强对决策活动的监督,按照“谁决策、谁负责”的原则,实现决策权和决策责任相统一;二是强化财政监督。建立事前审核、事中监控与事后检查相结合,日常监督与专项检查相结合的监督机制。完成财政内部财务管理和内部控制情况监督检查,开展了对2013-2016年房交会期间购房补贴资金发放情况、中央及省彩票公益金支持项目管理使用情况等专项资金的检查,以及会计信息质量监督、全县民生资金监督检查工作。

今年以来,面对错综复杂的宏观经济形势,全县财税部门深入贯彻落实中央、省、市经济工作会议部署,坚持稳中求进工作总基调,全县经济运行总体平稳,经济结构进一步优化,民生持续改善。同时,由于多方面因素影响,经济发展仍然面临一些突出矛盾和问题,必须高度重视,采取有力措施加以化解。一是财政增长后劲不足。受“营改增”政策的影响,财政收入增速放缓,特别是一般公共预算收入减收明显。二是各项惠民政策的落实、民生资金需求进一步提高,财政收支矛盾十分突出;三是财政绩效考核情况不容乐观,暂付款比例过大、预算支出进度较慢等问题依然存在,财政存量资金清理对项目管理以及资金拨付的时效性也提出了更高的要求。今后,我们将高度重视这些问题,通过深化改革、创新机制、严格管理等措施逐步加以解决。

二、2017年全县总预算草案

2017年我县财政收支预算安排的指导思想是:全面贯彻落实党的十八大精神,按照中央及省、市经济工作会议部署,坚持稳中求进工作总基调,全面做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作,保持经济运行在合理区间,提高经济质量和效益。继续优化经济结构,持续改善人民生活,促进经济平稳健康发展和社会和谐稳定。

按照上述总体要求,我们编制了2017年全县总预算草案。

(一)2017年全县总预算。

1.一般公共预算收支安排情况。

2017年全县财政总收入安排108800万元,比上年执行数增长6%,收入分征收系统安排是:国税各项收入35000万元;地税各项收入62900万元;财政各项收入10900万元;一般公共预算收入安排81000万元,剔除“营改增”及省以下体制改革因素,同口径增长6%。

全县一般公共预算收入加税收返还、财政转移支付补助,减去体制上解支出等,测算全县财力为143760万元,本次安排全县财政支出预算为143760万元,预算收支平衡。

2.政府性基金预算收支安排情况。

  2017年全县基金预算收入安排26010万元,其中:国有土地使用权出让金收入23650万元,国有土地收益基金收入1200万元,农业土地开发资金收入150万元,城市基础设施配套费收入630万元,新型墙体材料专项基金收入50万元,彩票公益金收入100万元,污水处理费收入230万元。

根据基金预算收入安排情况和有关规定,2017年全县基金预算支出安排26010万元,其中:国有土地使用权出让金收入安排的支出23650万元,国有土地收益基金支出1200万元,农业土地开发资金支出150万元,城市基础设施配套费安排的支出630万元,新型墙体材料专项基金支出50万元,彩票公益金安排的支出100万元,污水处理费收入及对应专项债务收入安排的支出230万元。

2017年全县基金预算收支平衡。

3.社保基金预算收支安排情况。

2017年全县社保基金预算收入安排56913万元,其中:企业职工基本养老保险基金收入21883万元,失业保险基金收入226万元,城镇职工基本医疗保险基金收入4899万元,工伤保险基金收入642万元,生育保险基金收入156万元,城乡居民社会养老保险基金收入6822万元,居民基本医疗保险基金收入16565万元,机关事业单位养老保险基金收入5720万元。

2017年社保基金支出安排53754万元,其中:企业职工基本养老保险基金支出24158万元,失业保险基金支出222万元,城镇职工基本医疗保险基金支出5813万元,工伤保险基金支出263万元,生育保险基金支出234万元,居民社会养老保险基金支出3354万元,居民基本医疗保险基金支出14476万元,机关事业单位养老保险基金支出5234万元。

2017年社保基金预算收入和支出相抵,结余3159万元。

需要说明的是,以上全县收支预算由县代编,待各级人大会议批准同级预算后,再汇编报县人大常委会备案。

4.国有资本经营预算收支安排情况。

2017年,我县国有资本经营事项暂未发生,收支不做安排。

(二)2017年县本级预算。

2017年县本级财政总收入安排63100万元,比上年执行数增长6%,一般公共预算收入安排49000万元,剔除“营改增”及省以下体制改革因素,同口径增长6%。

县本级一般公共预算收入加税收返还、财政转移支付补助,减去体制上解支出、补助乡镇支出等,测算县本级财力为111295万元,本次安排县本级财政支出预算为111295万元。预算收支平衡。

支出分项目安排情况如下:

一般公共服务7643万元;国防161万元;公共安全6819万元;教育26044万元;科学技术171万元;文化体育与传媒1170万元;社会保障和就业9551万元;医疗卫生16080万元;节能环保441万元;城乡社区事务9073万元;农林水事务14123万元;交通运输367万元;资源勘探电力信息等事务801万元;商业服务业等事务251万元;国土资源气象等事务844万元;粮油物资储备事务217万元;住房保障支出341万元;国债还本付息支出1335万元;预备费1461万元;其他支出14402万元。

三、稳中求进,促进经济健康发展

2017年是实施“十三五”规划的重要一年,是各项改革贯彻落实的深化之年。我县财政收支矛盾突出的现状仍然没有改变,宏观经济环境对财政减收影响仍将延续。根据当前经济形势,我们将全面贯彻落实中央、省、市的各项决策部署,紧紧围绕县委、县政府确定的目标任务,加快转变经济发展方式,提高经济发展质量和效益。优化财政支出结构,完善基本公共服务体系,着力改善民生,促进经济持续健康发展、社会和谐稳定。我们将从以下五个方面展开:

一是壮大财源基础紧紧围绕增强经济综合实力,在扩大总量、优化存量、提升质量上下功夫。坚持稳中求进保增长,积极培育壮大税源,进一步夯实财源基础。继续做好招商选资工作,重点发展总部经济,巩固和扩大招商成果,促进企业做大做强和增值增效。

二是继续稳增长、调结构、转方式。狠抓收入管理,进一步推进依法治税,抓好骨干税源和重点行业的税收征管;强化预算约束,加强预算执行监管力度,提升预算执行水平;转变财政投资模式,引导社会资本参与,切实减轻财政支出压力。

三是深化财税体制改革。继续深化预算公开和“三公”经费公开工作;强化预算绩效管理,健全绩效评价机制,重点推进民生领域专项资金的绩效管理;推进农村综合改革工作,发挥财政体制改革对整体改革的支撑作用,推动一事一议财政奖补及政府购买服务政策转型升级。

四是推进民生保障。加强社保资金监管,确保社保资金精准落实;落实医保和基本公共卫生服务工作,推进城乡居民大病保险,支持重大公共卫生项目建设。

五是规范财政内部管理。加强财政专项资金的监管,坚持支出按程序,拨款按进度,开支按标准,切实提高资金使用效益;夯实财政基础管理,不断完善预算国库联动机制,盘活存量资金,减少资金沉淀和固化;构建财政“大监督”体系。完善和创新监督检查动态跟踪机制,突出抓好事前防范、事中控制、事后查处等工作,确保财政资金用在“刀刃”,落到实处。

各位代表,做好今年的财政工作意义重大、任务艰巨。让我们在县委、县政府的正确领导下,在县人大和县政协的监督指导下,深入贯彻落实科学发展观,励精图治,奋发进取,圆满完成全年财政预算任务,为我县经济社会平稳健康发展作出更大的贡献!


附:报告中有关名词解释

一、财政总收入

根据财政部统一明确的口径,财政总收入包括一般公共预算收入、缴入中央金库的国内消费税和国内增值税、纳入中央与地方分享范围并缴入中央金库的企业所得税和个人所得税。但不包括关税以及海关代征的增值税、消费税、车辆购置税以及未纳入中央与地方分享范围的铁路运输、国有邮政、银行、石油、石化企业所得税。简单地说就是一般公共预算收入加上地方上划中央(和省)收入部分之和(但不包括利息税等中央专属收入)。

二、一般公共预算收入

一般公共预算收入是按照财政部规定的统一科目和口径统计的收入,包括各项税收收入、行政事业性收费收入、国有资源(资产)有偿使用收入、转移性收入和其他收入。

三、非税收入

非税收入指国家机关、事业单位、社会团体以及其他组织依据有关法律、法规规定,履行公共事务管理职能、利用政府权力、政府信誉、国家资源或者国有资产、提供特定公共服务取得的除税收、债务收入以外的财政资金。

四、基金收入

基金收入即政府性基金收入,是指各级政府及其所属部门根据法律、行政法规和党中央、国务院文件规定,为支持某项特定基础设施建设和公共事业发展,向公民、法人和其他组织无偿征收的具有专项用途的财政资金。政府性基金全额纳入财政预算,实行“收支两条线”管理。

五、社会保险基金

社会保险基金是指为了保障保险对象的社会保险待遇,按照国家法律、法规,由缴费单位和缴费个人分别按缴费基数的一定比例缴纳以及通过其他合法方式筹集的专项资金。社会保险基金是国家为举办社会保险事业而筹集的,用于支付劳动者因暂时或永久丧失劳动能力或劳动机会时所享受的保险金和津贴的资金。

六、国有资本经营预算

国有资本经营预算,是国家以所有者身份对国有资本实行存量调整和增量分配而发生的各项收支预算,是政府预算的重要组成部分。

国有资本经营预算收入包括:从国家出资企业分得的利润;国有资产转让收入;从国家出资企业取得的清算收入;其他国有资本收入。

七、一般公共预算支出

财政支出是政府为提供公共产品和服务,满足社会共同需要而进行的财政资金的支付。一般公共预算支出是指政府对集中的一般公共预算收入有计划的分配和使用而形成的支出。

八、预算收支平衡

预算收支平衡是指在一个预算年度里,预算收入和预算支出在总量上基本相等、结构上合理协调。保持预算收支平衡,严格控制财政赤字是保证国民经济供求总量平衡的内在要求,是保证国民经济持续、协调、稳定发展的前提条件。因此各级预算都应当保持收支平衡。

九、结余和结转

结余是指财政收入大于财政支出的部分,滚存结余是指当年结余加上历年结余的总和。结转下年支出是指结余中有专项用途、需在下年继续安排使用的支出部分。

国务院《关于深化预算管理制度改革的决定》中明确规定:建立结转结余资金定期清理机制,各级政府上一年预算的结转资金,应当在下一年用于结转项目的支出;连续两年未用完的结转资金,应当作为结余资金管理,其中一般公共预算的结余资金,应当补充预算稳定调节基金。

十、营改增

营业税改征增值税(简称营改增)是指以前缴纳营业税的应税项目改成缴纳增值税,增值税只对产品或者服务的增值部分纳税,减少了重复纳税的环节,是党中央、国务院,根据经济社会发展新形势,从深化改革的总体部署出发做出的重要决策,目的是加快财税体制改革、进一步减轻企业赋税,调动各方积极性,促进服务业尤其是科技等高端服务业的发展,促进产业和消费升级、培育新动能、深化供给侧结构性改革。

2016年3月18日召开的国务院常务会议决定,自2016年5月1日起,全面推开营改增试点。

十一、“三公”经费

“三公”经费指政府部门人员因公出国(境)经费、公务车购置及运行费、公务招待费。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

届人大次会议秘书处              ○一七


Copyright@ Www.Fuliang.Gov.Cn all rights reserved. 赣ICP备12008316号-1 电话:0798-2626326